老师，今年2月份更正了12月份的增值税申报表，增加了未开票收入4000万，然后2月又开了300万发票，账务上应该怎么处理
你好 你这个不需要账务处理，但是在申报的时候，这个月身边要少申报300万的未开票收入的
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老师，11月份填写了增值税申报表未开票收入2万元，12月份开票2万，怎么申报啊，是要填写负数吗怎么填 谢谢指点
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老师，去年12月份开了一百万的免税电子普票，有问题我就在今年1月份作废了电子普票100万，2月份我又重新开开了一百万正确的电子普票，那么今年1月份我该怎么记账？到了季度我该怎么申报？
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老师，今年2月份更正了12月份的增值税申报表，增加了未开票收入4000万，然后2月又开了300万发票，账务上应该怎么处理
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老师，我二月份的账上有一笔常规收入，当月没有开具增值税专用发票，待3月份开具，那么在申报2月份增值税时收入是按不开票收入申报。到申报3月份增值税时这笔又开了发票，这种怎么处理
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2月未开发票收入10万，我3月申报2月的增值税报表中填未开发票收入是10万，3月开了发票10万，未开发票收入是15万，那我四月份申报怎么填未开票收入金额是多少，而未开票收入15万会在4月份开，那5月申报4月的又该怎么填
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甲公司2×20年至2×22年与固定资产业务相关的资料如下：资料一：2×20年3月2日，外购一台需安装的机器设备，支付购买价款为320万元、运费为10万元，设备当日已运抵企业，款项通过银行存款支付。2×20年5月15日，设备开始安装，安装过程中领用本企业外购原材料一批，成本为15万元，市场售价为20万元，应付安装人员工资5万元。资料二：2×20年6月25日，设备安装完成并达到预定可使用状态，交付销售部门使用。该设备预计使用10年，预计净残值为零，采用年限平均法计提折旧。资料三：2×21年6月30日，生产设备因无法满足使用要求需进行更新改造。当日支付改造支出150万元，替换设备的账面价值为55万元，替换设备的残料入库金额25万元，更新改造满足资本化条件。资料四：2×21年9月30日，更新改造完成并达到预定可使用状态。甲公司预计该设备尚可使用5年，预计净残值率为5％，采用双倍余额递减法计提折旧。资料五：2×22年9月15日，设备因使用不当报废，发生清理支出4万元。不考虑相关税费等其他因素。（1）编制甲公司购入及安装机器设备相关的会计分录。22.接上题（2）
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老师，我们这个月一次发放了部分农民工四个月的工资，超过1万多了，但是每个月也没超过5000.个税申报要扣个税，这种情况怎么申报呀
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老师，我想问下我们是医美总分机构，然后医疗资质证备案的是分公司诊所的名字，然后公司要营业可以用总公司对外收款嘛，分公公司不营业可以吗
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请问，生产企业申报完出口退税，税务局也审批完，汇总表有免抵额后，账务处理为：借：应交税费-出口抵减内销应纳税额 贷：应交税费-出口退税，然后还需要怎么处理，年末结转税金这俩科目账户冲平，那从哪能体现免抵税额抵减了内销的进项税呢，增值税主表上需要做在哪吗，报表里又怎么能看出来呢
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老师，应收账款余额在贷方怎么清理，多年一直挂在上面
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好的，那企业所得税呢，要不要更正申报把这4000万的未开票收入加上，不然不是跟增值税收入不一致么
这个跟企业所得税没有关系啊
可是增值税申报表收入与所得税收入不一致，会有风险提示的
不会啊，你开票收入和未开票收入一增一减，怎么会不一样呢
我是指12月份，更正补充申报了4000的未开票收入，这样跟所得税收入就不一致了呀
那你同时也要更正企业所得税数据的
是的 ，更正了所得税数据，同时账务上怎么处理，不然财务报表跟企业所得税数字又不一致了，是改12月份的账吗，再去更改报表吗
那你这个不是两边折腾吗，不可能两边的数据都是一模一样的，总是有一边数字不一样的
不一致怕会风险提示呀
你这个不一致是正常的啊，因为你前面申报未开票收入，就已经是相当于向税务局承诺，客户不需要发票了。那么你现在又开发票，那么这个承诺就没有了 你现在要一致，又要开票，那不是为难你自己吗
好的，谢谢老师
不客气 亲，满意请给五星好评哦 b（￣▽￣）d