12月的费用，当时发票没开进来，做了预提， 发票是23年1月2月才开进来 账上怎么处理 1.发票补在12月的预提分录后面吗？2.还是直接做在1月 2月 那借方会计科目用哪一个 小企业会计准则
你好，可以用利润分配未分配利润，做到一月份汇算清缴，纳税调减，你也可以直接做到当年影响当年的利润。
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我司是小规模，有一笔费用款，2021年2月付的，没收到发票，当时会计做账：借预付，贷银行，2021年 6月收到对方开的发票，但是会计没入账。现在我接手才发现这个发票没入账，那这发票还能用吗？我该怎么做账处理？
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我司是小规模，有一笔费用款，2021年2月付的，没收到发票，当时会计做账：借预付，贷银行，2021年 6月收到对方开的发票，但是会计没入账。现在我接手才发现这个发票没入账，那这发票还能用吗？我该怎么做账处理？
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老师好，如果2022.12月我们预提了费用200000元，这属于2022年业务的，只是2022年没有开票，在2023年1月开了发票，不含税价格188679.25元，发票票面增值税税额是11320.75元，取得这张发票怎么做账，是贴在2022年12月账本里面？更正待进项抵扣会计科目，还是做账在2023年1月？然后冲2022年12月预提的费用？
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12月的费用，当时发票没开进来，做了预提， 发票是23年1月2月才开进来 账上怎么处理 1.发票补在12月的预提分录后面吗？2.还是直接做在1月 2月 那借方会计科目用哪一个 小企业会计准则
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请问：我们公司在23年11月与新房东签了厂房租赁合同，合同约定从24年1月起收租，免租期2个月即23年11月12月不收费，年租金42万，房东在23年11月开票42/12=3.5万发票过来，即约定的24年1月的租金；请问我是将23年11月的发票放入24年1月入账还是11月入账42/（12+2）=3万；如果24年1月入账，并从24年1月起计提费用，处理上发票与计提一致方便；但涉及到跨年发票，如果放在24年会被认定为为不合理吗？
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最好不要去修改12月份的修改了，12月份你得去税务局修改你的申报表。
那我12月预提的那笔分录怎么办呢？ 这些1月2月开进来的发票要作为22年费用发票 如果做在1月2月 科目选择利润分配未分配利润，那汇算清缴的时候怎么处理 直接把预提的金额做纳税调增，这些费用发票总额做纳税调减吗？
你好，12月份儿预提的，在一月份收到了发票，红冲之前预提的用利润分配来做，然后再做发票的就可以的，汇算清交之前收到了发票可以抵扣，不用调增，然后收到的这些发票你也不用调减了。