队组先预支了劳务费已借记其他应收款，年底暂估劳务成本冲减队组的其他应收款，来年队组代开发票回，请问老师这会计分录如何处理，谢谢

老师：您好！请教一下，我们公司之前委托其他设计公司做设计，设计费用20万，对方开的20万发票已经收到，我司也先支付了16500元的设计费，后来因为种种原因，只能终止协议。因为当时开具的发票已经跨年，只能让对方公司红冲，请问，会计做账的时候，应该如何处理？会计分录是不是 借：主营业务成本 -20万 贷：应付账款 -20万 。做账时需要附上对方开具的红字发票吗？

老师您好，2022年6月28日我公司给A公司开具了4－6月份物业费发票2181元（会计分录：借：应收账款A公司2181元，贷：主营业务收入2181元），2022年9月20日收到公司交来2022.年4月－9月份物业费4362元，并给他开具发票4362元（会计分录为@借：银行存款4362元，贷：主营业务收入4362元，本来应该只给他开具7－9月份物业费发票2181元的，但当时看错了，以为4－6月份发票没开，结果把4－6月份又给他开了一遍，开成了4362元（实际应该只开7－9月份的发票2181元），2022年10月8日发现开票有误，于是追回2022年9月20日开错的发票4362元、进行红冲处理、并重新开具7－9月份发票2181元，请问我红冲的这笔账务处理会计分录怎么写？

老师，请问，我们是装饰公司，都是先开票后收款的，那这种情况成本如何账务处理，老师最好能写分录。我们用的是工程施工科目。工程结算款通过应收账款来算。如果跨年了工程未结束，发生的劳务费等成本又如何处理？如果是当天结算给散工的应如何账务处理？如果把其中的账目外包出去呢，又如何处理？麻烦解答下

队组先预支了劳务费已借记其他应收款，年底暂估劳务成本冲减队组的其他应收款，来年队组代开发票回，请问老师这会计分录如何处理，谢谢

老师请问下去年7月收到发票45W的建筑服务费已经做了帐，借：在建工程，借 应交税费—待认证进项税额，贷：其他应付款一A公司，现在没有抵扣，上个月对账发现开多了15W多，像这样已做待认证了，还能退回发票给他们重新开吗？如果不行如何处理？会计分录如何做？