老师我是外贸企业刚申请首单退税，之前的2022年6月份到2022年3月都没开出口普通发票，现在要怎么处理

您好！出口发票一般是当月出口当月开具，但有地方国税局允许企业25号以后出口的货物下月开具出口发票，如企业是在上月25号以后出口货物的，本月开具出口发票不影响退税，如果是上月25号以前出口的。具体还是建议企业与退税专管员联系确认

2023-03-26

同学，你好！改成2021年12月，跨年申报都写成上年12月份即可

2022-01-03

你把出扣日期改为2021年再生成申报表试试

2022-08-09

你好，是先开出口发票，申报增值税，再申报退税的。之前没有做退税的，可以在2023年2月一次申报退税

2023-02-15

如果 3 月份收到进项发票，通常是可以申请出口退税的申请出口退税的一般条件包括：企业是增值税一般纳税人且已办理退免税备案。出口货物是增值税和消费税的应税产品，且属于可退税类别，而非免税或征税产品。货物已经报关离境并结关，存在相关的报关单电子信息。财务上已记录为销售。已完成收汇操作。拥有齐全的出口单证。对于贵公司的情况：已进行了增值税申报，说明在财务处理上有相应的操作，满足了账务上做出销售处理的条件。虽然销售发票未开，但只要在规定时间内开具即可。关键在于进项发票，3 月份收到进项发票，如果符合其他出口退税条件，一般是可以申请出口退税的。另外，作为首次申报出口退税的企业，流程如下：退免税备案：在电子税局里进行出口退免税备案申请，提交税务机关审核。退税勾选：在发票综合服务平台上，将购进出口货物的增值税专用发票做退税的勾选。收集信息：包括报关单等相关信息。系统申报：在电子税务局进行外贸企业免退税的申报，提交税务机关审核。上门核查：等税局通知，首次上门核查，核查通过后即可收到退税款。

2025-02-17