去年单位社保部分缓交了 今年交了，汇算的时候上年的报表是不能动的吧，是不是这部分单位社保可以做，借:利润分配——未分配利润，贷:应付职工薪酬，借:应付职工薪酬，贷:银行存款，汇算调减，这个过程有无问题？

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• 我是北京按季度申报增值税的小规模，跨区域开票的了，那是不是季度结束后（比如第二季度，7月预缴第二季度的）预缴就可以？那如果我4月的项目5月完工了，那我五月不就得反馈吗？我五月反馈时那个地区的项目不需要预交，直接0反馈，那7月都结束后发现那个地区项目需要预缴，那我怎么办

• 公司是电子商务运营服务商，主营业务是帮甲方运营店铺管理，那么应该开什么具体类目的发票

• 老师，购入固定资产汽车，汽车发票日期是5月30日，车辆购置税是6月1日，折旧几月开始折？

• 老师：公司的注册资本实缴股东购买知识产权然后评估做了实缴，股东要交个税吗？

• Cf出口，在做出口台账，最近四年，成交有美金，有人民币。美金占比20%。客户确实有的时候会分多笔订单进行拆分。但是金额最后总的收费要比报关多了15万，是什么原因？只是统计报关单金额和收汇金额。账上确认收入，有的时候是按fob，有的时候是按照cif但是这个我觉得和最后的差额没有关系吧。

• 老师，我们网费欠费了，老板充了500元进去。请问，老板到时候是要凭着每个月的开票金额到公司报账吗？我这边应该不能直接对公账户给老板转500的吧？老板后面是不是只能凭着每个月的发票金额到公司来报账？

• 工商年报中的社保部分中单位缴费基数怎么填？

• 老师，我想问一下，如果用毛利率倒推当月主营业成本，那一般毛利率在哪个浮动范围合适。毛利率的计算公式可以写一下吗？如果毛利率计算出来了，那倒推主营业成本之咋计算，或者毛利率有了，那当月成本咋倒推计算出成本，公式可以写一下吗？谢谢。

• 老师，员工报销团建费，一共2000，有1千有发票，京东买了个洗衣机没有发票，还有200的吃的没有发票，我这个怎么做账

• 请贾苹果老师回答谢谢！其他人勿接，老师请问一下什么叫融资性售后回租，总是分不清，还有和经营租赁的区别