去年单位社保部分缓交了 今年交了，汇算的时候上年的报表是不能动的吧，是不是这部分单位社保可以做，借:利润分配——未分配利润，贷:应付职工薪酬，借:应付职工薪酬，贷:银行存款，汇算调减，这个过程有无问题？

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• 老师您好！问一个关于申报的问题。现在五月份增值税显示的是欠税，六月份申报表上显示的有留抵税额。但是为什么抵扣不了五月份的欠税呢？

• 老师账户冻结。借用子公司账户支付社保公积金税金工资，怎么做账呢？直接入在自己公司可否？当成自己公司账户收支入账。本来也应该是母公司的收入和成本。就是借用账户暂时。2、支付税款哪些直接子公司账户网银转账到税款收款帐户是可以的吧？税务系统就不点扣款那些操作对吧？

• 请问老师，二手车交易发票为什么没有税额？

• 法人出差打车费，可以做管理费用-差旅费吧，

• 购买防冻液记入什么科目？

• 老师，我们是一般纳税人，对方是小规模，他开的计生用品是免税的，开出来发票是电子普通发票，税率为0%，这个发票我们能要吗？

• 老师好，固定资产之前会计没有折旧完，中间也断了几年没有折旧了；现在发现这个问题后，可以一笔分录直接计提完吗？金额也不大，5千多，固定资产原值也就3万多。

• 老师，怎么查公司是一般纳税人还是小规模啊

• 老师，A公司名下有车，B公司没有，B公司租A公司车的费用可以入账吗？A，B公司都是制造业

• 请问资产负债表其他应付款根据什么科目填写？