我们垫付了供货商的包装运费，分录应该是借应付账款贷现金，但是这个应付账款里面有我们一个客户的一半运费，这个运费也是我们垫付的，应收账款也增加，分录怎么做呢？

不是同一个客户哦，相当于我们和另一个我们的客户是那个公司的客户

借其他应收款或者是应收账款，贷库存现金

具体关系是这样的

你好 借应付账款，贷库存现金，然后对方付款，给你出一个委托书，借库存现金或者是银行存款， 贷应付账款做这个就可以了。

要在应收和应付我们自己分呢

对的，是的，这个你们自己分就可以的。

我们自己分，应收，应付，付出的现金都不变哦，这样才能应收应付对上哦

因为你们支付的是a公司，但是say公司给你出的钱，你可以都挂a公司里面，到时候出一个委托书就可以了。

老师，内账里面的，下次做好怎么做

借应付账款a公司， 应收账款C公司， 贷库存现金。

这么做三个项都是不变的，分录不平啊，差额直接做贷方营业成本可以不？以前老会计这么做的

你一共支付了3600，你的应付账款应该是3600-650

你这个650走的是代收代付。

但是对方不管我们是谁的货，就把应付账款都是记给我们的，重点是这个650现在另一个公司没有付给我们，也是我们垫付再要

你好，以后对方能还钱给你们吗？650。

能呀，他们代加工，都有我们货款的，都是累计起来一次连货款运费一起给我们付的

借应收账款C公司 贷库存现金650单独做这一个就是了，收回来再做相反的，不用做成本里面的 放到这个里面，体现了代收代付。

那出纳那的库存现金又对不上了