老师，货拉拉运输费员工垫付：借：销售费用-运输费432 贷其他应付款-XX 432 支付给员工运输费：借；其他应付款-XX 432 贷银行存款432 那如果这笔钱是客户那边付呢，我们收到客户的款怎么做分录

目前是我们公司先支付的货拉拉，后边客户连货款一起支付给我们

你好 销售（包括运费） 借：应收账款 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额），银行存款 收到客户的款  借：银行存款，贷：应收账款 

前面我做的分录对的吧，后边在这样做就对了是吧

你好，如果是两种不同的情况 第一种情况，是按你那样做分录 第二种情况，应当按我回复的这样做分录

第一种情况不用再冲减了吧

你好，你是指冲减什么呢？ 

第一种情况是我们公司垫付的，而实际应该是客户支付这笔运输费

你好，我们公司垫付的，而实际应该是客户支付这笔运输费 销售（包括运费）时候的分录是 借：应收账款 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额），银行存款 收到客户的款 的分录是 借：银行存款，贷：应收账款  （是针对这个回复有什么疑问吗）

是的，这个是客户支付给我们运输费，或者是我们收到客户的运输费，冲减的，第一种情况呢，是我们垫付的，

你好 员工垫付（最终由单位负担） 借：销售费用，贷：其他应付款 借：其他应付款，贷：银行存款 公司垫付的，而实际应该是客户支付这笔运输费 销售（包括运费）时候的分录是 借：应收账款 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额），银行存款 收到客户的款 的分录是 借：银行存款，贷：应收账款 

好的老师，我明白了，刚才我自己迷糊了