22年暂估入库产品，主营业务成本为48万，23年收到发票 实际成本为45万。23年怎么账务处理
同学你好 原分录负数红冲４５万 然后再按照发票做４５万的蓝字分录 然后汇算清缴调增三万
-
Q
22年11月计提35万成本借：主营业务成本贷：应付账款23年收到30万发票如何进行账务处理。
-
Q
外帐会计做的22年12月的帐，暂估主营业务成本400万，暂估管理费用80万，暂估应付480万。劳务公司，收入600万，老师23年怎么给他冲回，怎么做账？
-
Q
老师，23年补22年的成本发票，如果放在23年调整，账务处理该怎么做？（22年已暂估，收到发票比暂估成本少5万）
-
Q
老师，22年12月 我们开票80万，做了收入确认，并暂估成本60万，借：库存商品 60万 贷：应付账款-暂估应付款 60万，借：主营业务成本60 贷：库存商品60 23年2月这60万成本发票已到，并且真实成本多于60万，那我们这样做凭证可以吗 借：库存商品 -60 贷：应付账款-暂估应付款-60 借：主营业务成本 -60 贷：库存商品-60 然后按真实的成本结转库存商品并确认成本
-
Q
老师，我司在22年开票100万，借：预收账款100 贷：主营业务收入90 应交税费-应交增值税10 暂估成本70万 借：库存商品70 贷：应付账款-暂估应付款70 借：主营业务成本70 贷：库存商品70 23年2月实际已发生成本75万 ，我们应该怎么做账呢
热门问答 更多>
-
我们矿上的运输公司，给我们运土石方，我们代发司机工资，这部分工资咋入账，个税谁扣
-
甲方代付一部分工人工资社保，然后从工程款中扣除，这个分录咋做？个税一般谁来扣？
-
老师前任会计交接账时，初始建账套的应交税费—未交增值税设余额14679，是上年的，实际税务都已经交税了，只是初始建账直接把销项税额14679写在未交增值税科目余额上，而没有做销项税额转出的会计分录，这个怎么调账？
-
老师，验资报告是以前保留的这个东西，还是现在用，现在要去找会计事务所现做？
-
老师好，问下房地产公司， 2017年售房，首付款己开票，按揭款没开票，两者做账都列入收入且交完所有税。现在2026年5月开按揭部分发票，入账怎么处理？税局会要求做什么？
-
老师，税务发了自查通知书叫企业自查，这个什么异常吗？
-
老师，我想问一下就是付房租一次性付了三个月的怎么写分录，然后按月分摊啊，
-
老师，关于企业在企业所得税汇算清缴时，工资计提数高于实发数的部分需要纳税调增，这个规定有什么依据吗？
-
老师，发生的捐赠支出不是公益性捐赠支出，在企业所得税年度汇算清缴时如何处理呢
-
去年的印花税今年1月已经交了款，但该印花税所属期选在26年1月，导致去年报表填了税金及附加多，实际缴纳数少，要怎么处理？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是红冲原本做的暂估48万分录 在做正确的45万吗 那谁调增是调2022年的成本吗。那2023年除了做正确分录还需要用未分配利润吗 分录怎么写
同学你好 原分录负数红冲４５万
调22年的汇缴吗
但是这样操作我暂估入库不平啊 还多三万。我是不是应该红冲48 多的调未分配利润
同学你好 你三万没有发票还是继续暂估就可以 汇算清缴的时候调增这个三万 不用单独做分录
这三万是暂估多了的 实际是收不回来的 不用冲掉吗
同学你好 对的 不用冲掉
你只要汇算清缴调增然后做缴税的分录就可以