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老师,未开发票收入做账的时候怎么账务处理?

2023-03-30 08:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-03-30 08:56

你好,分录和开票的一样 借应收账款 贷主营业务收入-未票 应缴税费应交增值税销项税

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快账用户6684 追问 2023-03-30 08:59

那如果是老板代收的钱,原始凭证是不是只需要老板写的收据

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齐红老师 解答 2023-03-30 09:13

代收款需要让老板把钱转回公司就可以。

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快账用户6684 追问 2023-03-30 10:13

如果老板代收了钱,平时工资发现金,是不是应收账款就做成库存现金就好了,平时用来发工资

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齐红老师 解答 2023-03-30 10:34

可以的可以这么操作,注意补齐相关现金收据

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你好,分录和开票的一样 借应收账款 贷主营业务收入-未票 应缴税费应交增值税销项税
2023-03-30
您好,
借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税费
开了发票把前面那个分录红冲,再做正数分录
2025-10-17
同学你好 开票的时候未开票收入负数申报就行了
2021-01-05
您好,未开票收入跟正常业务一样做账
2025-11-05
你好,对于这种一般建议等开票的时候申报,不然很容易重复征税。
2023-05-19
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