老师我想问一下、公司多计提员工公积金、以前年度的、现在其他应收款-公积金负数10000、现在双方都不承担、现在要怎么调整呢

多计提缴纳了

比如说社保应该计提5000、实际计提6000、缴纳5000、其他应收款社保就是负数、现在双方都不承担、要怎么调整呢

您好，您的分录是这样的嘛？ （1）住房公积金的计提； 借：管理费用—住房公积金（单位缴纳） 贷：应付职工薪酬—住房公积金（单位缴纳） （2）缴纳住房公积金； 借：应付职工薪酬——住房公积金（单位缴纳） 其他应收款——个人部分公积金 贷：银行存款

是的、个人那一块计提多了、现在双方都不承担、需要怎么调整

您好，先与个人协商呢，这个是交给个人的账户多了一笔，也可以从他工资里面扣除，实在协商不成直接转到营业外支出了，公司追究的话只能找造成此情况的当事人了。

能不能做、借其他应收款-公积金 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷未分配利润

您好，是属于以前年度的话是需要通过以前年度损益调整的，您的分录是正确的。

这个取证要被审计单位说明一下么

您好，被审计单位说明一下是指什么意思呢？

审计要调整这些被审计单位需要写说明、不管是多计提还是少计提双方都不需要承担

您好，是审计要求你们写说明是嘛？如果没有要求可以在结转分录中说明情况。

老师如果补以前年度企业所得税计提、这个要怎么做会计分录呢