演示账套

为什么进项税额转出，别人资产负债表应交税费是0，而我的是进项税额转出的累计金额，会计凭证都一样呀

2023-03-30 20:31

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-03-30 20:36

你好，你的进项转出没有结转吧？你把它结转到转出未交增值税然后转出未交增值税，再结转到未交增值税，然后你交税了就可以了。

快账用户1763 追问 2023-03-30 20:42

可是那个没有这笔会计分录呀

快账用户1763 追问 2023-03-30 20:42

可是那人做的没有这笔会计分录呀

齐红老师解答 2023-03-30 20:45

那你还有其他的科目有余额吗你看下他的其他流动资产里面是不是有一个金额？

快账用户1763 追问 2023-03-30 20:47

我把他的会计凭证录入进去，发现资产负债表，应交税费人家是0我是进项税额转出的累计数，未分配利润也比他少，相差的数正好就是这笔

齐红老师解答 2023-03-30 20:49

他做的进项转出咋做的分录

快账用户1763 追问 2023-03-30 20:56

您看从10月开始，我的报表，应交税费就开始负数了，然而他的是0

齐红老师解答 2023-03-30 20:59

你进项转出的分录是借应交税费应交增值税进项贷应交税费待认证，这么做的吗？你理解的进项转出是认证发票？

快账用户1763 追问 2023-03-30 21:02

转出肯定是没认证呀

齐红老师解答 2023-03-30 21:06

进项转出是发票认证了不允许抵扣的借管理费用福利费贷应交税费应交增值税进项转出你这个你看你有销项税额吧没有的应该在其他流动资产有余额表示留底

你好，你的进项转出没有结转吧？你把它结转到转出未交增值税然后转出未交增值税，再结转到未交增值税，然后你交税了就可以了。

2023-03-30

你好，你这个是两个不同的科目啊。。为什么要包含进去？

2023-07-12

同学你好你上面不是说进项借方没进去吗

2022-10-11

勾选抵扣入应交税费-进项税额
勾选抵扣后，不能抵扣了，要转出入应交税费-进项税额转出

2025-10-24

您好，就是您写的这个分录，不是把进项和销项结转到0 税法书上是每月结转但不是用三级科目进和销项结转，用科目 “应交税费——应交增值税（转出多交/未交增值税）”结转到未交增值税，这样一年多少进和销都能看到累计数，税法书上这么写，他是经过专家分析的，有他的道理。关于印发《增值税会计处理规定》的通知财会[2016]22号

2025-06-10