22年底，主营业务成本多记了5万，23年2月份已经冲红了，请问填报22年企业所得税年度申报A类时，在个项目里做调整？
纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额。
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老师您好，我们在七月份的时候申请了退还2018年和2019年多缴的残保金，现在这个科目是不是应该记以前年度损益调整，但是我2018年和2019年的企业所得税申报都已经完成，
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21年12月在账上计提的成本多了，22年5月底之前确定冲不完。现在正在汇算清缴，目前有个疑惑 财务报表年报是按照成本调整后的填报，还是按照21年四季度企业所得税申报的数据报？
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老师 我司是销售机台的，在22年11月份签订销售合同113万，约定23年3月发货，22年12月份收到了113万，并开具发票113万，但我司原材料还未购买，机台还未开始做，暂估成本90万。 我司在22年的凭证如下： 借：银行存款113 贷：预收账款113 借：预收账款113 贷：主营业务收入100 应交税金-应交增值税（销项税额）13 借：主业务成本90 贷：库存商品90 借：主营业务收入100 贷：主营业务成本90 本年利润10 借：本年利润10 贷：利润分配-未分配利润10 23年实际发生成本95万，做账如下： 借：以前年度损益调整-主营业务成本5 贷：库存商品5 借：利润分配-未分配利润5 贷：以前年度损益调整5 汇算清缴前：利润分配-未分配利润在贷方：5 所以应交所得税5*25%=1.25 请问老师这样的分录对吗
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22年底，主营业务成本多记了5万，23年2月份已经冲红了，请问填报22年企业所得税年度申报A类时，在个项目里做调整？
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我在24年5月份做23年的汇算清缴，报企业所得税年报的时候，把暂估得确定不会来票的暂估，把成本调减了5万，那我账已经结转了23年的了，24年1季度的也结转申报了，这时关于这个调的5万，我要怎么做账，何时做账
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老师请教一下这道题第三问括号的30是咋来的呀？我记得算应交所得税时不用考虑暂时性的差异，用利润总额加减永久性差异乘以税率就是当期应交的呀？
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购买的认筹券9.9抵100元是怎么做账
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PPP项目资产达到预定可使用状态后，按照已发生成本和合理的毛利率确认无形资产。这句话对不对？其中已发生的成本是不是已经包括资本化利息？
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江苏扬州的社保缴费基数和最低缴费是多少
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有个客户来我们门诊看牙齿，对方要求开公司抬头的发票开治疗费我们能开吗？
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B酒店与A酒业公司签订了代销酒的合同，B酒店按销售清单与A公司结算，A公司开发票给B酒店是按他们的销售价开给我们的，但是我们卖给客户的价格在A公司的销售价上加价销售的，加价的这部分我们是按手续费来确认收入还是销售货物？受托方如果按手续费确认收入需要满足什么条件？
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勾选的进项税额大于销项税额 但是进项金额又小于销项金额 这样对吗 怎么做账 怎么处理
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请教一下制造行业的高新技术企业每个月要报什么表吗
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老师，您好，一般纳税人酒店，小企业会计准则，低值易耗品选五五摊销法，酒店购买了灭火系统，专票，价税合计为7000，这种应该计入什么科目
粤公网安备 44030002003870号
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