老师，晚上好，我们是电商小规模纳税人，我们公司的收入是两个公司的，费用也是两个公司的，之前会计没做帐，原始单据也找不到了，只找到收支流水账，他把收入全记入我们公司，季报也都是瞎填的。现在可以更改去年的税务报表吗？

老师，我们公司去年到今年三月份属于没有原始单据了，那些单据都找不着了，我找了好久，只找到几张加油费的发票和电费发票，其他的票据全部没有，能否能根据去年的银行流水和支出台账重新把去年的数据做出来，再根据报表去税务局更改去年的的报表呢？

可以 你现在能找到多少，先做多少。

我看了他们的流水台账和银行流水，很多支出都是出纳提备用金到自己的卡上，所有的支出全是用个人卡来支付，银行流水没有一笔能和有发票的单据对的上的，这有没有啥影响呢？

他支付出去的有截图吗？银行回单也可以啊。

他人去年就走了，所有的单据都没有，只有几张发票了，如果根据银行流水和他的支出台账重新补做账，账能做出来，可是没有原始单据作为依据，不知道能不能行，重来没遇到过这种情况，两个公司有代收收入合同或委托，协议上注明双方收入分配比例，每月对方公司的收入扣除公司员工工资及所有的报销费用，剩余部分在转给对方，能否可以根据这份协议把原收入重新做拆分呢？

你知道业务的话，对方能给你补上一个收据吧，主要是你什么东西都没有，没法做 你单位主营是什么的，如果你走代收代付，你有代收代付的证明吗？

对方可以补开收据，公司的公户有给对方公司的员工代发工资和工资表，也有代付他们公司费用和员工个人借款的转账记录和银行回单，除了这个，其他原始单据都找不到了，这能行吗

能补开就可以 你还有啥业务 主要是支付出去的有证明

以我了解，目前能证明支出去的也就只有公户的所有银行回单工资表，补借单，让老板联系之前的出纳把他所有支出去的回单或付款截图打出来，作为记账凭证的附件了，这能行吗？最后在根据新的财务报表去税务局申请更改去年每个季度的财务报表，老师，这办法到底能不能行得通？公司购进商品或代销商品都没有成本发票，去年的所有收入51万，扣除对方的收入，公司10万的捐赠支出

可以的，没有问题的，你的支出没有发票的这一部分可以正常正常做，但是抵扣不了所得税，你汇算清交的时候纳税调增就可以了

老师。如果所有的记账凭证都只有银行回单作为附件而没有其他原始单据的话。如果是费用报销的回单需不需要重新补一张报销单，在根据支出台账的摘要把报销单内容和金额补上，让老板全部补签字呢？用报销单和回单作为每张记账凭证的附件！还是不需要？

你好，这个一般个人垫付的才需要填写报销单 不是个人垫付的，不需要填写的

出纳把公户的钱几乎都提到他个人的卡上做备用金了，他提出的钱做其他应收款好呢还是做成库存现金好呢，每次提钱少则几千多则上万，如果做成其他应收款，他付出去的不需要写报销单来冲销其他应收款吗

做其他应收款 是的

老师，出纳直接在网上转账到他卡里做备用金，只有回单，还需不需补一个备用金申请单让老板签字呢？

这个可以的 看你们单位自己要求

老师，如果老板要用我这方法重新补做账和更改税务报表的话，我该通过什么方法保护自己呢！毕竟我也刚到公司，对公司去年业务没有参与，老师，您有没有什么好的建议呢？辛苦您了老师