（1）请确定图中相关资产和负债的账面价值和计税基础 （2）请求出应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的发生额 （3）请求出递延所得税资产和递延所得税负债的发生额 （4）请求出应纳税所得额，应交所得税，所得税费用和净利润
同学 你好 稍等 等老师看下 解答
-
Q
由于会计准备和税法规定的不同，形成了永久性差异和暂时性差异。暂时性差异又形成应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，暂时性差异金额由于税率的影响确认了递延所得税资产，递延所得税负债，然后递延所得税资产，递延所得税负债影响了所得税费用或者所有者权益。这样理解对吗
-
Q
要求； （1)确定甲公司上述交易或事项中资产、负债在 2×20 年 12 月 31 日的计税基础，同时比较其账面价值与计税基础，计算所产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的金额。 (2)计算甲公司 2×20 年应纳税所得额、应交所得税、递延所得税资产和递延所得税负债的发生额。 (3)编制甲公司 2×20 年确认所得税费用的会计分录。(答案中的金额单位用万元表示）
-
Q
期末，通过比较资产、负债的账面价值与其计税基础，确定应纳税暂时性差异为2000万，可抵扣暂时性差异为1500万。适用的所得税税率25%。暂时性差异均与直接计入所有者权益的交易或事项无关。预计在未来期间能够产生足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣暂时性差异（1）假定递延所得税资产和负债均无期初余额。（2）假定递延所得税资产期初账面余额300万，递延所得税负债期初账面余额450万（3）假定递延所得税资产期初账面余额500万，递延所得税负债期初账面余额550万分别编制有关递延所得税的会计分录
-
Q
（1）请确定图中相关资产和负债的账面价值和计税基础 （2）请求出应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的发生额 （3）请求出递延所得税资产和递延所得税负债的发生额 （4）请求出应纳税所得额，应交所得税，所得税费用和净利润
-
Q
请计算可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异，递延所得税负债的期末余额和净利润
热门问答 更多>
-
长期待摊费用是损益类的费用，为什么期末不结转到本年利润？
-
老师，企业变更后的公司章程在哪下载
-
资产负债表不平从哪里去核查
-
你好，小规模纳税人股权跟法人变更，目前已变更完成，新的营业执照已制成，我接下去要做什么操作？在网络上查询到都是先做税务变更，再去工商变更，那我现在新的营业执照已制成，还需要税务变更吗？
-
老师好，公司注册下来没有业务税种核定里面也没有营业账簿这个税种，有些是有业务但没有实收资本，也没有核这个税种，所以在1月份没有出来这个报表，像这种没有该税种又没有需要申报的账簿资金的，需要去申报这个年度印花税表吗？
-
委托货代可以申请退税吗
-
老师，如果以前年度都是亏损，今年利润表累计金额是正数，可以用以前年度亏损不交所得税吗
-
你好，我12月份忘记勾选抵扣项， 1月份才记得勾选抵扣项，现在申报增值税，想用元月份勾选的抵扣12月份的。这个要怎么操作呢。可以用元月份勾选的抵扣项抵扣12月份的吗
-
我从哪里能看出我2月份有个附加税退税的原因
-
老师，在哪可以查到2025年所有公司申报的收入
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
同学，你好，解题步骤在下面图片里，你看下哈。
那请问它2013年实现会计利润900万元，减去所得税费用335万元就是净利润了呢
同学 你好 是的 当期利润总额减去当期所得税费用后的余额称为净利润。