演示账套

老师你好，请问一下我们在2023年2月28日开错了一张发票，现在3月份了，作废不了，我该怎么办呢啊？我们是一般纳税人，发票没有邮寄出去给客户，开错的发票3联都在我们公司手上。我们要冲红是吗？

2023-03-31 13:02

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-03-31 13:04

普通发票你直接在开票系统里开负数发票。

快账用户6106 追问 2023-03-31 13:12

专票也可以开负数发票吗？

齐红老师解答 2023-03-31 13:12

专票是先开信息表，然后再用这个信息表开发票。

快账用户6106 追问 2023-03-31 13:23

那么这个开了负数发票以后，在开正确的吗吗？还是可以先开正确的发票，再冲红呢

齐红老师解答 2023-03-31 13:27

两种处理方法都可以的。

快账用户6106 追问 2023-03-31 13:41

那么是不上次2月份开了100万的发票，但是忘记了作废，现在3月份做了冲红开了负数-100万，又在3月份开了正确的80万，请问老师那么我2月份的增值税申报表也申报了100万了呢？现在要修改2月份增值税申报表吗？

齐红老师解答 2023-03-31 13:44

月份实际开100万，那报二月个税的时候就是按100万申报。

快账用户6106 追问 2023-03-31 15:16

那么2月开的100万是错误的，单3月把2月的100万开负数发票了呀，真的不用更改2月份增值税申报表吗

齐红老师解答 2023-03-31 15:26

二月份因为你没有红冲，所以二月份的申报表是正常申报的，你要是正常申报了就不用改。

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