汇算清缴期间费用明细表中，工资是按照管理费用计提的填写吗，因为我们每月计提的不准确，本月计提的会在下月冲红重新补提，12月份计提的会在1月冲红重新计提
你好，一月份计题的分录怎么做的？
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在新租赁准则下，作为承租人，租赁负债需要每个会计期间都计算利息然后计提财务费用。我想问一下，如果按年支付租金，每个月还用计提财务费用吗？每个月计提的财务费用是否要滚动到下个月的本金里？
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老师您好！我是一个企业所得税汇算新手，我想问一下，我们企业12月计提工资1月发放，但1月发放的工资比12月计提时的少，1月账务处理时就冲销了12月计提然后重新分配再发放，那在做企业所得税汇算清缴，职工薪酬调整明细的工资栏中，实际发放是应该直接按照余额表的借方总数来填，还是要在这个基础上减去冲销的加上重新分配的呢？
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汇算清缴期间费用明细表中，工资是按照管理费用计提的填写吗，因为我们每月计提的不准确，本月计提的会在下月冲红重新补提，12月份计提的会在1月冲红重新计提
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请教一下，我在12月多计提了工资，1月实际发放了，我做汇算清缴做调减了，然后我账面上在1月怎么做分录呢？公司用的小企业会计准则，如果我1月直接把多计提的工资冲减，那我下一年2023年汇算清缴职工薪酬的调整明细表工资的账载金额怎么填呢？因为1月实际发放12月工资的时候做了冲红然后调整分录的
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老师，我去年12月的计提工资，今年1月因为发工资时做了发放和结转分录，去年12月的这笔计提多余了，需要冲销掉，但是今年一月忘了冲销，，现在12月需要冲销，直接重新管理费用可以吗，还是要通过以前年度损益调整科目
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老师，我们是人社部所属技师学校，A是我们的总校，我们是分校，再审计检查中的问题：总校代发给我们老师的工资，我们老师收到后返回分校领导的私卡上，之后分校领导把收到的款再转入分校公户上，到发薪日的时候再发给老师，针对这一问题，审计厅让我们对财务人员进行培训并出一个简报，简报改怎么写?
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就是你调整的12月份的账务处理怎么做？
12月的时候借管理费用工资12.3万 1月冲红 借管理费用工资-12.3 重新计提借管理费用工资11.6万
第二个和第三个把管理费用改成利润分配，未分配利润汇算清缴的时候，账载金额看你管理费用的， 然后实际金额税收金额是红冲管理费用之后的。
社保里有个地方附加医疗汇算清缴里属于补充医疗保险吗
对的，是的，这个是地方补充医疗。