老师您好，我接手了一家账，小规模纳税人小企业会计准则，去年10月-今年6月的工资没有发，部分工资是今年的9月银行发的，但是之前的会计每个月都用库存现金发了，我现在把之前他的计提和发放的凭证都红冲了重新计提和发放，请问下老师，之前他每个月都有结转工资成本到本年利润、我是否需要红冲了
以前的不用管他的，后边按你的思路做就是了
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老师您好，我接手了一家账，小规模纳税人小企业会计准则，去年10月-今年6月的工资没有发，部分工资是今年的9月银行发的，但是之前的会计每个月都用库存现金发了，我现在把之前他的计提和发放的凭证都红冲了重新计提和发放，请问下老师，之前他每个月都有结转工资成本到本年利润、我是否需要红冲了
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老师好，我们是房地产开发企业，一般纳税人，小准则，关于工资的发放毫无规则，人数与金额都没一点规律，开始我是以权责发生制计提，觉得好乱，主管要我发多少就计提多少，现在又要我当月工资当月计提 ，之后发放了再冲掉，这个做凭证倒是简单，可问题是计提时的工资表我怎么做？根本无法预估以后将要发多少工资啊
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老师好！去年因为疫情社保那边允许单位可以延期缴纳6－10月社保费，但每个月我都按之前实际缴纳的费用计提了，本来说去年12月社保会把这个钱扣回来，但一直到今年五月都没有扣，我就反结账把这个费用冲了，换同等的金额做计提工资，因为去年十二月我没有计提到工资，这样我汇算清缴要补交这个企业所得税吗？
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老师您好。我们是劳务清包小规模，2024年9月才成立，之前会计2024年都是只报了老板一人个税，都是0申报，但是2025年一月一次发了9人的农民工三个月的工资，每人两万多。现在我接手了不知道个税该怎么处理才能不交个税，因为农民工工资已经发下去了，没认出这个个税钱
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我们是小规模企业，生产销售玩具的，有网店。我3月底来这边上班的。我看24年12月计提了6万多的工资，在基本银行账户里没有这笔流水，所以一直没冲这6万多计提，一直挂在账上。今天发现，他是通过网商银行付的，但是之前都没有做过网商银行的账，这6万怎么冲掉啊。
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老师，请问2025年的第4季度收入不多，所以取得了很多成本票就没有全部入账里面去，相当于留下了一部分成本发票没入账。现在2026年在做第一季度的账时还可以把这些票都入到第一季度里面来吗？怎么处理会更好呢？公司是小规模纳税人
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老师好，我们单位上系统，我的应收账款科目余额是 5866933.22，应付账款余额是 4097763.64。银行余额是 78540.55，银行贷款的余额是 4180010.87。实收资本金额是 3526190，向股东借款 50 万整，固定资产金额381200，财务经理意思不录入期初余额了，直接做一笔大分录就行，请问老师，怎么做这笔大分录呢？她的意思比如应收账款，还得贷收入，销项税
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老师好，工会经费退还政策到什么时间截止
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但是之前的工资提的不对，计提少了，代扣的社保也不对，我得把之前的做平了，现在就是我不太清楚要不要红冲之前的本年利润
计提少了，你后边补提就是了，不要动前边的了
那前面现金多扣了，这个是不是要红冲掉
不管怎样，后期直接调账就是了
老师，我没太明白您的意思，您说的直接调账的意思，不是应该把之前扣错的红冲回去，然后从银行发，之前计提少的红冲重新计提么？
可以先红冲错误然后按正确的分录做哈
嗯嗯，那去年结转的本年利润还要红冲么？老师
去年的按以前年度损益调整