借:预付账款100 贷:预收账款100

老师,我们是餐饮公司。客人平时会进行会员充值,之前会计做的分录(借:预付账款 -100 借:银行存款 100 )这导致报表预付账款是余额是负数。 我要怎么调到预收账款里?
老师,8月支付员工体检费时没收到发票,前会计做了借:管理费用-办公费,贷:银行存款。12月收到体检的普票并且银行这个月收到多余的体检费退款,我做的是:借:管理费用-办公费(红字),借:预付账款,这一笔就相当于调整了前会计做错的分录,然后再借:银行存款 借:管理费用-办公费,贷:预付账款,这样做对吗
老师您好,公司收到上游一笔预收货款,转身就付给了下游企业,正常记账的话,是借银行存款,贷预收账款;借预付账款,贷银行存款,这样会导致公司资产总额增加。如果为了不增加公司总资产,可不可以这样记:借银行存款,贷预收账款;借应付账款,贷银行存款。或者用其他的计法?主要是这业务跨年了,不想让公司的总资产那么大。还是我这账的分录我也写错了?
老师,我们公司是进出口代理业务,收美元结汇,然后转给老板付货款,但是货款什么的都没发票,之前的会计都是做的预收预付,记在往来款里面了,现在往来数目很大,这个怎么办呢?以后收款记在借银行存款 贷:预收账款 里面,给老板转账也记借:预收账款 贷:银行存款 这样做分录冲一下可以吗?
您好,我有笔分录不会调整,请您帮忙调下:因为款没付,就给发票了,所以我做的分录是 借 销售费用 进项税额 贷 应付账款 后来付款的时候,我做的分录是 借 应付账款 贷 银行存款 ; 但是领导和我说相同的公司只用一个科目来表现出来 整好这个公司在预付账款里有,她就让我调整到预付账款里,我只会冲销后重做,领导说我能力差 请问,您知道怎么调整吗?
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4月30日未申报退税,进项不够,后面可以申请退税吗
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4月5日公司购进一批货物,4月6日付款,4月8日收到进项发票,怎么做账。是应该走预付账款,还是应付账款呢?
采购不含税价345753元,拖车费用3000,FOB成交方式,请问老师,报关FOB价报多少?
老师,新成立的公司,法人自己的车辆,油费,停车费,过路费,怎么合理的计入公司成本
老师,我是做跨境电商小规模的,税务局查到了我的网店平台收入,之前报税都是按照有开多少发票就报多少收入,现在我要补上我全部的收入。我的成本有很多形式发票,我申报收入的时候可以按照收入减掉成本按照这个数去报收入吗?
老师,劳务派遣公司 这个月应向甲方结算的金额是276591。 由于工伤基数从1月下调。4月份才执行退补差额。 三个月一共退工伤差额是882.41。 扣除完之后结算单是275708.59。 这种情况的话是按276591,还是275708.59。做确认收入。
涉及到往年充值,这样子做合理吗?
直接做一笔正数调整?
直接调整就是了哈,合理的