同学 你好 对的 季度预缴。

老师,企业1到9月份是小规模纳税人,税务机关核定的应税所得率是4%,但在10月份是企业变成了一般纳税人,取消了核定应税所得率4%,那汇算清缴的时候,1到9月份的利润是按应税所得率4%缴纳,9-10的利润是按正常的税率缴纳,对吗?
4月初缴纳的上季度企业所得税,在7月份报表中应交税费放在利润表还是资产负债表?
老师,2月汇算清缴了,缴纳了2万的企业所得税,这个税是出现在2月的利润表上,对吗?
老师,如果2月份利润表有利润,缴纳企业所得税也是在4月缴纳是吧
第四季度企业所得税如果利润是2万,2万乘以5%是企业所得税1000那企业所得税汇算清缴也是根据12月份的利润报表利润是2万,汇算清缴是2万乘以5%是1000再减去已经交的企业所得税1000汇算清缴就是零,对吗?
老师2025年12月开出去的发票,2026.3月红冲了,所得税年报还需要调减利润吗
用白醋清洗真空袋,白醋该如何做账
老师,你好,我们公司现在的资产负债率是78%,怎么样才能降低到55%-60%之间?
公司之前有个存折没有挂在账上,存折上有1元的余额,这次贷款的钱进了存折上,需要挂账,这个1元余额怎么做账
老师,商贸型出口退税,进项可以退税,这个可以退税的抵扣联要单独装订一本吗
5年前的交易没开发票,现在对方要求开,可以拒绝吗
我面试了一个军工财务,但是这家公司呢,他工资开的不错,但是我去了要理3年的账,也就是他们现在一个是要搞军工审价,还有一个就是要用成本加成法嘛。所以要把原来他们有些成本全都记研发费用,就是为了研发费用加计扣除,所以要把研发费用和生产成本给区分开。这是第一点。第二点,这个公司原来没有搞过即征即退,都是嵌入式软件。现在要让我把它手动分开,要把三年的账重新理了,因为他们算下来搞即征即退还能退个50万,嗯。第三个就是他们感到高企复审了,所以他们研发费用的占比也必须要达到高企的标准。所以就让我进去起到一个调账的作用。我就不知道我能不能调出来
公司之前有个存折没有挂在账上,存折上有1元的余额,这次贷款的钱进了存折上,需要挂账,这个1元余额怎么做账
附着在厂房上的设备,可以计入房屋的价值中吗?请老师指点。
其他应收款和应收账款,这两个科目有什么主要区别,分别用于归纳什么业务?
所以老师2月利润表里会体现出企业所得税吗
同学 你好 这个不需要体现的,这个可以在季度的时候计提就可以了哈。