2023年小规模开票开成普票，现在需要缴纳1个点增值税，这个增值税计入营业外支出吗？

我知道，原来是有销项然后缴纳的，那如果直接缴纳应交税费不是不对了吗？是否属于公司营业外支出

现在我看的免税没有销项税额，如果做分录交税？直接做交税分录即可？

你好，没明白你意思，没看懂。不属于营业外支出。

我做分录时候是做借方应收，贷方主营业务收入。没有销项税额。

你好，然后您现在是要交一个点的税，你当时没有计提，是吗？

交税时候是借应交税费，贷银行存款，那我这个应交税费就是负数挂账了

你好，您这个应该是借，左右收入，贷，应交税费。补做这一笔。

对，我当时是开错开成免税的票了

左右收入？

你好，如果是发票开错了，你就应该重新开发票才对。

小规模开的普票，对方不退了

你好，这种情况你要问一下税局，看管理员怎么要求。如果你只补账的话，就按上面的账务处理。

怎么处理？左右收入？