你好,这里的公积金和社保,是单位负担部分,还是个人负担的部分?
#提问#老师,我们是先发上月工资再本月社保的,实际发放工资时,借 应付职工 其他应付——社保、公积金、个人所得 贷:银行存款 到交社保时 才借:管理费用-社保 其他应付—社保、公积金、个人所得 贷:银行存款 这样对么? 省了 借 :其他应收(代缴个人社保公积金部分) 贷:应付职工。 是不是 其他应收和其他应付 只用一个科目就好。因为我要收员工的是其他应收 缴纳是其他应付
你好,老师计提社保,公积金的分录,1,借:应付职工薪酬_职工工资 贷:其他应收款_员工个人社保 贷:其他应收款_员工个人住房公积金2借应付职工薪酬_社会保险费、住房公积金 贷:其他应付款_社会保险费、住房公积金,这2个会计分录是不是都可以呀?是不是都对呀?
老师好,发工资的会计分录,实发,还有社保,公积金, 社保,公积金的分录,是其他应收款,还是其他应付款呢? 谢谢
一开始所有社保和公积金的二级科目都是设置在一起的,既“**-—社保公积金”,现在想分开设置,设成两个二级科目,一个公积金,一个社保。10月底的“应付职工薪酬—社保公积金”的期末余额为0,“其他应收款—社保公积金”期末余额也是0,“管理费用—社保公积金”期末余额假设为10000,其中公积金实际为200.请问如果我要做调整分录,将公积金从社保和公积金调整出来的话,应该是只要调整管理费用的二级科目即可,还是应付职工薪酬的二级科目和其他应收款的二级科目也要一并调整?
老师我想问下一个会计分录中,也就是发放工资分录中,公积金用的其他应收款—公积金,社保用的是其他应付款—社保这两个科目可以?同一个分录中
公司贷款,支付的利息和融担费如果取得专票可以进行进项税额抵扣吗
老师,取得文化产业发展专项补助资金是否交增值税和所得税
老师好,个体户可不可以开1%的专票?
老师好,注册资本印花税按年缴,还是按次缴
如何确定一张材料发票对成本的影响是多少?
老师,残保金的计算人数退休返聘人员是不是要剔除?
试生产阶段领用的原材料以及人工工资、费用等如何记账?
老师24年度汇算清缴年报中发现营业费用漏报了5万元,想给调正确了,但在汇算清缴报表里没找到营业费用调增这一栏,我直接在报表营业费用填正确的耳接加5万可以吗
请问老师,23年暂估忘了冲,现在报24年企业所得税汇算清缴能调减不,账上要在25年冲吗?还是只调表不调账
你好老师,刚设立了一个分公司,领了执照,先开银行账户还是先做税务登记呢?
个人负担的那一部分
你好,个人负担的那一部分,通常是计入 其他应收款核算
老师,2022年12月付款,2023年1月开的发票,我可以直接放在12月凭证里面?还有一部分是22年7-8月付款,但是23年3月开的发票
你好,个人负担的那一部分,通常是计入 其他应收款核算 (是针对这个回复有什么疑问吗)