老师你好，一般纳税人结转销项税额，分录怎么做？进项少出项多

老师你看看，这样是不是没对？

销项税额是4千多，进项只有3千多，是我没理解到吗？

你好，对的，这个是正确的。

但是不平啊，你帮我看看那个分录

第三行的那个金额改成进项的。

借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费，未交增值税。 这笔分录就单独做吗？

对的，是的，是这么做的。

然后就是，借应交未交 贷银行

你好，这个是申报缴税的当月才做。

就是次月的时候做嘛，然后附加是当月计提吗？

你结转增值税的时候，就得计提附加税，然后次月一块缴纳。

老师，这张表附加是怎么填？

开的是什么业务的发票？

材料，消防器材

13%的在这里面不填写的。

老师，填了对比不通过，是怎么回事？