演示账套

Q

老师，之前计提的企业所得税，四舍五入少计提了一分钱，这个分录该怎么做

2023-04-06 15:59

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-04-06 16:00

是什么会计准则同学你好

快账用户8912 追问 2023-04-06 16:02

小企业会计准则，小规模纳税人

齐红老师解答 2023-04-06 16:10

同学你好借利润分配未分配利润贷应交税费企业所得税

快账用户8912 追问 2023-04-06 16:12

好的，谢谢老师，，现在小规模纳税人，一个季度没达到30万，做分录的时候要体现税吗。分录怎样的呢

齐红老师解答 2023-04-06 16:16

同学你好对的这个要体现的

快账用户8912 追问 2023-04-06 16:17

到时候在冲吗，可以把分录做一下吗

齐红老师解答 2023-04-06 16:23

同学你好你应该是应交税费企业所得税借方余额一分这样做了我给你的分录就冲减了

快账用户8912 追问 2023-04-06 16:28

这个问题我明白了。现在是，现在小规模纳税人，一个季度没达到30万，做分录的时候要体现税吗。分录怎样的呢

齐红老师解答 2023-04-06 16:34

同学你好对哦借应收贷主营业务收入贷应交税费应交增值税这样然后借应交税费应交增值税贷营业外收入

快账用户8912 追问 2023-04-06 16:44

好的老师，谢谢

齐红老师解答 2023-04-06 16:48

同学你好满意请给五星好评，谢谢

快账用户8912 追问 2023-04-06 16:53

老师，现在申报表里的税额是按 3 个点算的，但是发票是 1 个点，现在减免的税不是就对不上了吗

老师，现在申报表里的税额是按 3 个点算的，但是发票是 1 个点，现在减免的税不是就对不上了吗

齐红老师解答 2023-04-06 18:44

同学你好减免税明细表里填写减免的2%

是什么会计准则同学你好

2023-04-06

你好，借应交税费，未交增值税，贷应业外收入。

2021-07-09

计算的企业所得税是7344.386，应该昂7344.39计提

2025-01-06

你好，这个计入营业外收支就行。

2025-06-13

你好，没问题，是可以这么做的。

2022-08-08

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师