演示账套

Q

请教老师，有一笔二十多万的进项税由于上游的问题被转出，交税，滞纳金罚款，请问这笔分录怎么做，这个进项原来已经抵扣了，做过帐了

2023-04-06 21:26

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-04-06 21:31

您好，借：应交税金-应交增值税-进项转出 200000 贷：应交税金-未交增值税 200000 借：应交税金-未交增值税 200000 贷：银行存款 200000 有没有让我们补所得税啊，所得税就做交税部分的分录 1、借:利润分配贷:以前年度损益调整 2、借:以前年度损益调整贷:应交税费-企业所得税 3、借:应交税费-企业所得税贷:银行存款

快账用户6467 追问 2023-04-06 21:34

进项税转出这个科目就挂了

快账用户6467 追问 2023-04-06 21:35

这个科目永远都有余额在借方

快账用户6467 追问 2023-04-06 21:38

应交税金_进项税转出永远在借方，怎么抵消掉

齐红老师解答 2023-04-06 21:40

您好，就像我们应交税金-应交增值税-进项税一样，也一直在借方嘛，年末结转了就没有了借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税金-进项转出

快账用户6467 追问 2023-04-06 21:46

那如果这个月同时又有进和销，和这笔转出会有冲突呀

齐红老师解答 2023-04-06 21:49

您好，各个明细科目结转，为啥冲突啊

快账用户6467 追问 2023-04-07 08:36

年末怎么结转

齐红老师解答 2023-04-07 08:38

您好，年末把进项销项进项转出等明细都转入应交税费-应交增值税(转出未交增值税)

您好，借：应交税金-应交增值税-进项转出 200000 贷：应交税金-未交增值税 200000 借：应交税金-未交增值税 200000 贷：银行存款 200000 有没有让我们补所得税啊，所得税就做交税部分的分录 1、借:利润分配贷:以前年度损益调整 2、借:以前年度损益调整贷:应交税费-企业所得税 3、借:应交税费-企业所得税贷:银行存款

2023-04-06

同学你好是什么会计准则

2022-01-11

借：应交税费-未交增值税（红字）贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税）（红字）借：应交税费-应交增值税（转出多交增值税）（蓝字）贷：应交税费-未交增值税（蓝字）同时调整已抵扣进项税额。

2024-09-10

你好！这个不需要另外做分录。你本月勾选了多少，就跟之前勾选是一样的做分录只是金额不同而已

2024-09-10

你好，那需要做进项税额转出的呢，后面对方不会来货吗？

2023-12-25

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