应交税费-应交增值税-转出未交增值税 862316.53 应交税费-应交增值税-进项税额 4237845.23 应交税费-应交增值税-销项税额 3375528.7 申报留抵是1745738.11.而我这边的转出未交是1751053.5比它多5315.39=2970.21+2345.18 在原来的基础上增加了一笔2970.21，这个增值税申报表就是进项-销项（2345.18）-进项转出（2970.21），老师，现在是从留抵里面减去了，但是我们2024.1月份交了这两笔税费加滞纳金，这笔账怎么做

老师，我不是问交钱的分录，现在是2021更正的申报报里从进项出掉了这两笔，2024.1月又交这两笔税额，现在该怎么弄

我上面给你写了分录，第一个不就是吗？

你不就是做账务处理吗？我上面给你写了。

借管理费用一福利2970.21 贷应交税费一转出未交2970.21 借应交一转出未交2970.21 贷进项转出2970.21 借进项转出2970.21 贷应交一转出未交2970.21 借应交一转出未交2970.21 贷未交2970.21 这笔分录里在做个 借应交税费应交增值税转出未交增值税，2970.21 贷应交税费应交增值税转出未交增值税，

1个分录不对借管理费用、福利费贷应交税费应交增值税进项转出2970.2

中间不用转出未交增值税过渡吗

借管理费用一福利2970.21 贷进项转出2970.21 借进项税额转出2970.21 贷进项2970.21

借管理费用，福利费 贷应交税费应交增值税进项转出2970.21， 借应交税费应交增值税进项转出， 贷应交税费应交增值税转出，未交增值税2970.21 完整，这是这一个看到了吗？

借管理费用-福利费 应付职工薪酬-福利费 应付职工薪酬-福利费2970.21 贷应交税费应交增值税进项转出2970.21， 借应交税费应交增值税进项转出2970.21， 贷应交税费应交增值税转出2970.21， 未交增值税2970.21 这个是计提了2970.21，还的从进项出去2970.21

中间不用转出未交增值税过渡吗

同学，这个不对，你再看我上面给你写的。

借管理费用，福利费 贷应交税费应交增值税进项转出2970.21， 借应交税费应交增值税进项转出， 贷应交税费应交增值税转出未交增值税2970.21

有进项转出，也有转出未交增值税。怎么没有通过转出未交增值税？我没有给你过度吗？是你自己没有过度的呀。

借应交税费应交增值税销项2345.18 应交税费应交增值税转出未交增值税，2970.21 贷应交税费应交增值税转出未交增值税， 借营业外支出滞纳金贷银行存款。

，现在是2021更正的申报报里从进项出掉了这两笔，2024.1月又交这两笔税额，现在该怎么弄

，现在是2021更正的申报报里从进项出掉了这两笔，留抵少了2024.1月又交这两笔税额，现在该怎么弄

借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费未交增值税 借应交税费未交增值税贷银行存款 上面写的那个2970.21不对。

借管理费用-福利费 应付职工薪酬-福利费 应付职工薪酬-福利费2970.21 贷应交税费应交增值税进项转出2970.21， 借应交税费应交增值税进项转出2970.21， 贷应交税费应交增值税转出2970.21， 未交增值税2970.21 借应交税费应交增值税销项2345.18 借应交税费应交增值税转出未交增值税，2970.21 贷应交税费应交增值税转出未交增值税5315.39，

有进项转出，也有转出未交增值税。怎么没有通过转出未交增值税？我没有给你过度吗？是你自己没有过度的呀。老师可以完整发一遍吗？

啥时候用转出未交增值税过渡啊？有点不明白

同学销项税额、进项税额的余额结转到转出未交增值税。

用转出未交增值税是为了他们没有余额才过渡的。

借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费未交增值税 借应交税费未交增值税贷银行存款 上面写的那个2970.21不对。不要管其他的就是这次进项转出2970.21

上面的分录请老师完整写一遍吧，一会这不b对一会那儿不对

借管理费用-福利费2970.21 应付职工薪酬-福利费2970.21 应付职工薪酬-福利费2970.21 贷应交税费应交增值税进项转出2970.21， 借应交税费应交增值税进项转出2970.21， 贷应交税费应交增值税转出2970.21， 未交增值税2970.21 借应交税费应交增值税销项2345.18 借应交税费应交增值税转出未交增值税，2970.21 贷应交税费应交增值税转出未交增值税5315.39，

借应交税费应交增值税销项2345.18 借应交税费应交增值税转出未交增值税，2970.21 贷应交税费应交增值税转出未交增值税5315.39， 把这个删除的。

借管理费用-福利费2970.21 应付职工薪酬-福利费2970.21 应付职工薪酬-福利费2970.21 贷应交税费应交增值税进项转出2970.21， 借应交税费应交增值税进项转出2970.21， 贷应交税费应交增值税转出2970.21， 未交增值税2970.21， 这个是代表从留抵里减掉了？

上面只是计提

并没有通过转出未交增值税啊

贷应交税费应交增值税转出2970.21， 这个不就是转出未交增值税吗？进项转出结转到转出未交增值税了。

借管理费用-福利费2970.21 应付职工薪酬-福利费2970.21 应付职工薪酬-福利费2970.21 贷应交税费应交增值税进项转出2970.21， 借应交税费应交增值税进项转出2970.21， 贷应交税费应交增值税转出2970.21， 未交增值税2970.21， 这个是代表从留抵里减掉了？

这个上面并没有体现从留抵里扣掉啊

而且我们2024.1月又要这两笔税费

我一开始问的根本问题还没回答

在原来的基础上增加了一笔2970.21，这个增值税申报表就是进项-销项（2345.18）-进项转出（2970.21），老师，现在是从留抵里面减去了，但是我们2024.1月份交了这两笔税费加滞纳金

借应交税费应交增值税进项转出2970.21， 贷应交税费应交增值税转出未交增值税2970.21， 你做了这里之后，转出未交增值税少了呀。