演示账套

本月申报完增值税，缴纳税款时增值税税款分成两部分，一是其他生活服务，二是其他制造业13%,增值税总额不变，为什么出现两部分

2023-04-09 16:05

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-04-09 16:07

你好，你做了两个税种认定，就是你开13%的和6%的都能填写这个附表一如果没有的话，你开了6%的，这里是灰色的，填写不了。

快账用户4635 追问 2023-04-09 16:10

是的老师，代扣手续费退还的那部分我缴纳了6%的增值税，但是退还总额为16.27元，缴纳税额为0.92元，但是分出来增值税其他生活服务为0.16这个不知道是怎么出来的

快账用户4635 追问 2023-04-09 16:11

去年也一块申报过，但是并未出现这种情况，只有一个增值税总额缴纳，今年分成了两部分

齐红老师解答 2023-04-09 16:19

抵扣的进项是多少的根据销售额的吧

你好，你做了两个税种认定，就是你开13%的和6%的都能填写这个附表一如果没有的话，你开了6%的，这里是灰色的，填写不了。

2023-04-09

同学你好，可以根据这两个的开票税额来区分

2021-07-08

你好，你是不是开了现代服务类的发发票，还有其他的？

2023-05-17

您指的是提交申报时候出现的商业和现代服务的提示嘛

2025-06-07

1、借：以前年度损益调整贷：应交税费——应交增值税（税务稽查调整） 2、借：应交税费——应交增值税（税务稽查调整）贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 3、借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费——未交增值税 4、计提企业所得税，分录是：借：以前年度损益调整贷：应交税费——应交企业所得税 5、缴纳增值税、企业所得税及增值税附加税，以及税款滞纳金的分录是：借：应交税费——未交增值税借：应交税费——应交城建税借：应交税费——应交教育费附加借：应交税费——应交地方教育附加借：应交税费——应交企业所得税借：以前年度损益调整贷：银行存款 6、借：利润分配——未分配利润贷：以前年度损益调整

2021-09-27