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发放工资时直接做借 费用 贷 银行存款 ,忘记计提了,现在补计提的话是借 应付职工薪酬 贷 应付职工薪酬 吗?

2023-04-09 16:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-04-09 16:39

你好,现在补计提的话,应当把之前的分录红冲,然后做计提,支付分录才是的 

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你好,现在补计提的话,应当把之前的分录红冲,然后做计提,支付分录才是的 
2023-04-09
 你好;     不可以这样 ;先计提 ;然后发放 会扣除个税和  个人社保部分的  
2022-11-09
你好,需要先做计提分录,然后做发放分录才是的
2020-09-10
 你好    你社保和公积金都不区分个人和单位社保金额吗? 个人部分社保金额 和公积金金额要去工资扣除的哦   
2021-06-02
你的会计处理是正确的。计提时,按受益对象将工资和节假日补贴分别计入管理费用等成本费用科目与应付职工薪酬 - 工资、应付职工薪酬 - 福利费;发放时,借记应付职工薪酬下的工资和福利费,贷记银行存款。
2024-12-20
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齐红老师 | 官方答疑老师

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