老师您好，麻烦问一下今年小微企业1一3月未达起征点30万，免税额应该按3%还是1%（含税收入1一3月是28万）会计分录怎么做，应该怎么计算？及增值税申报表怎么填？
1%的税率。借银行28万 贷主营业务收入28万/1.01 应交税费应交增值税
-
Q
老师，这个新政策怎么理解，小规模还是按3%开具普票吗？季度超过30万的，就在申报的时候填附表减按1%那种？像前年一样？？ 一、自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人，免征增值税。 二、自2023年1月1日至2023年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。
-
Q
2023年一季度，新政策前开了20万按3%税率发票，政策下来，按1%开票209950万，会计分录怎么做？电子税局申报增值税都是按1%带出了报表。还显示了209950超出了本期填写的适用3减1政策的本期发生额 大于 开具的1%征收率增值税发票不含税金额207475.25的2%
-
Q
老师您好，麻烦问一下今年小微企业1一3月未达起征点30万，免税额应该该3%还是1%（含税收入1一3月是28万）会计分录怎么做，应该怎未计算？
-
Q
老师您好，麻烦问一下今年小微企业1一3月未达起征点30万，免税额应该按3%还是1%（含税收入1一3月是28万）会计分录怎么做，应该怎么计算？及申报表怎么填写？
-
Q
老师您好，麻烦问一下今年小微企业1一3月未达起征点30万，免税额应该按3%还是1%（含税收入1一3月是28万）会计分录怎么做，应该怎么计算？及增值税申报表怎么填？
热门问答 更多>
-
老师，广告发票开了7万元，文化事业建设费是不是交1050元？
-
您好老师，我们是一家外贸出口公司，有一个报关单的贸易方式是：货样广告品。这样的报关单退税吗
-
老师，法人的车和公司签订了租车合同，法人自己交的车辆保险可以放公司报销吗，发票开的是法人个人名
-
老师好，合伙企业投资者的个人社保部分记哪个科目？投资者没有工资薪金
-
这是上个月的增值税报表 我知道上个月留底了多少税额 是42141.41吗
-
开票额度比如说有50万，是指一年可以开50万，还是每个月可以开50万？
-
老师，我刚刚开了一张跨区域涉税事项的建筑服务发票，申报预缴企业所得税是从什么时候做。
-
老师，我这边有笔业务室卖农产品的，已知总共的收入，还有总共花出去买原材料的钱，但是现在库里还剩一部分农副产品和包装，我应该怎么统计这个业务我到底挣了多少钱
-
在同一个市，有一个总公司，下面有几个分公司，销售液化气，因为只有总公司有大型储存罐及销售资质，所以只能由总公司购入气体，后由其他分公司销售罐装好的液化气，预计一年销售额会超过500万请问增值税要如何缴纳比较好，统一核算吗？自动成为一般人还是等超额后再申请一般纳税人
-
老师 退个人所得税 一定要用 本人的银行卡吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
季度末的那个月借应交税费应交增值税， 贷营业外收入。
老师申报表怎么填写？
主表第十行填写销售额，不含税的金额就是协主营业务收入的那一个免税的税额，按照3%的来差异可以忽略申报提交就可以的。
不用填附表 减免税的
还有老师，贷营业外收入一政府补助，可以吗老
对的，是的，可以这么做的。
谢谢老师
不用客气，周末愉快。
老师这样申报会不会影响企业所得税汇算
不影响 营业外收入，照样需要交所得税。