2022年计提的费用，一般是5.30号之前要付掉才能抵扣、还是自己给公司做汇算之前要付掉？比如公司2022年计提了1万的工资、但是2月份我已经给公司汇算清缴了、但是没有调减、那么这一万的工资要在我2月之前付掉、还是国家规定的5.30号之前付掉才可以不用调减

你好，a公司的行政经理月薪1万，行政经理在2021年10月至2022年2月这期间休产假，a公司每月发放1万工资给行政经理，这期间发放的工资做账的时候，是按平时那样计提工资，计入费用科目，借：管理费用 贷：应付职工薪酬-应付工资 但是2022年4月，当地社保局转账转了1万多给a公司账户上，这1万多是社保局补贴给行政经理的生育津贴。但是行政经理说这1万多不用付给她自己了，因为之前行政经理休产假期间，a公司每月发放给行政经理的1万元工资抵掉了。那么请问老师，这社保局付给a公司账户上的1万多生育津贴的钱如何做分录

老师：请问一下，现在要汇算清缴了。之前年份账中前面会计做了原材料的预估，就有519155.75元，计提了人工工资还未发放有477721元。这个肯定是没有材料票可以冲掉预估的，另外人工工资也不可能再做发放的。这个若做汇算调增，是放在哪里，人工资应该就是比如我账面做了100万，而这里并没有发放47万多就要税法53万，调增47万？？另外这个预估的材料怎么填汇算清缴表？如果调了，我的账还去调整吗？按理汇算调表不调账，但我不账上一直挂着去年的应付-预估货款和工资吗？

2022年计提的费用，一般是5.30号之前要付掉才能抵扣、还是自己给公司做汇算之前要付掉？比如公司2022年计提了1万的工资、但是2月份我已经给公司汇算清缴了、但是没有调减、那么这一万的工资要在我2月之前付掉、还是国家规定的5.30号之前付掉才可以不用调减

老师:周末愉快！ 请问汇算清缴5050表可以不填吗？我们之前是代账公司做账，前两年的汇算清缴都没有填这张表。 代账公司之前都没有计提劳务费，发放时: 借:应付工资–劳务费 贷:银行存款/现金 有成本票后: 借:主营业务成本 贷:应付工资–劳务费。 之前缺成本票，很多劳务费没有归集成本，导致资产负债表上的应付职工薪酬是负数。由于工程款只结算了一部分， 我现在要是纳税调减，那利润就成负数了，我能不能汇算清缴不调整，到2023年再结转成本时调整呢？

老师:你好！ 请问汇算清缴5050表可以不填吗？我们之前是代账公司做账，前两年的汇算清缴都没有填这张表。 代账公司之前都没有计提劳务费，发放时: 借:应付工资–劳务费 贷:银行存款/现金 有成本票后: 借:主营业务成本 贷:应付工资–劳务费。 之前缺成本票，很多劳务费没有归集成本，导致资产负债表上的应付职工薪酬是负数。由于工程款只结算了一部分， 我现在要是纳税调减，那利润就成负数了，我能不能汇算清缴不调整，到2023年再结转成本时调整呢？