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(1)2022年3月31日进行存货盘点过程中,发现上月购人的A材料盘亏10吨,每吨购入成本为1200元(不含增值税,购入时取得一般纳税人开具的增值税专用发票,已抵扣进项税额)。经查属于管理不善所导致,应由责任人赔偿5000元。企业应当如何进行会计和税务处理
企业某项免征增值税项目领用甲产品5台,本业务的销项税额为()元。(1)当月丢失库存B材料800千克,每千克单位成本30元,作待处理财产损溢处理。本业务不得抵扣进项税额为()元。(2)当月采购A材料取得专用发票注明的税额为70000元。上月进项税额全部抵扣完毕,本月取得的进项税额抵扣凭证均已申报抵扣,则当月该企业销项税额为()元,进项税额为()元,进项税额转出()元,应纳增值税税额为()元。
■某公司2021年6月份盘点存货发现5月购进的A材料3000千克被盗,金额31500元(其中含分摊的运输费用4650元,假定运输费取得税率为9%的增值税专用发票,上月均已认证并申报抵扣),经批准作为营业外支出处理。■要求:计算上述业务中不得抵扣的进项税额,并编制会计分录
三十日月末存单上发现上月固定30日月末盘存单上发现上月固定的a型活性炭20千克,以管理不善而被盗,不含税,购进金额3000元,增值税390元,上月均认证并申报抵扣,经批准做管理费用处理。
1月31日,月末盘存,发现上月购进的A型活性炭20千克因管理不善而被盗,不含增值税购进金额为3000元。增值税进项税额为390元,该进项税额上月均已经抵扣,经批准作管理费用处理。求会计分录
老师,一般纳税人,我想问下某公司给我公司4月打的款,但是在应收账款看不到这家的信息,是怎么回事?
老师,问一下我们公司去年购买保险有返利80000元,今年退了保费,所以相对应的返点3万也要退回去,之前收到保险返利是直接进项税额转出,现在退回去的返利是不是也可以负数进项税额转出,不知道有没有税务风险。
老师,请问下,对方开给公司的票,确定不付,但是他们没红冲,我7月可以先勾选不
我开制造业化妆品来料加工产品,怎么找不到开票加工服务*加工费的税收分类编码
老师,为什么我昨天做的一个个体户的工商年报,今天查不到,昨天补申报了24年,25年的,昨天显示公示了,但是今天现在用我自己的号进去查不到补申报公示记录,还是截止之前的
业务员开票统计,如15万元,明细是2025.4一12月的,现在开票,分月开发票,还是放在一起开?
电商园区返税现在能碰吗
对了,老师昨天做了中级经济法万人模考 只做了单多判,50分,看到简答题就害怕,感觉简答题无从下手怎么办?
外发加工费。借:生产成本-外协加工费,借:应交税费应交增值税进项税,贷:应付账款。请问这个分录对吗?
老师你好:建筑材料公司可以先买柴油在卖出去吗?
借,待处理财产损溢3000 贷,原材料3000 借,管理费用3390 贷,待处理财产损溢3000 应交税费-增值税进项税转出390