同学你好,把多出来部分,用红字冲回即可。
老师,我是疾控中心,有一部分自己的收入,年终,有45万应收账款,财务会计我确认了收入,预算会计因为没有收到钱,就没有确认收入。现在我的财务会计没有亏损,但是预算会计亏损了,这要怎么做凭证呢?
老师,之前印花税我都没有计提,直接缴纳时计入税金及附加,减半征收的那部分也没有结转入营业外收入,我现在需要怎么调账?
老师,我们是物业公司2022年免增值税,收入按权责发生制确认,2022年预收2023年的费用在2023年确认收入,2022年挂预收,挂预收的这部分收入年底要不要计提增值税呢,
我想问一下 就是2021-2022年计提的房产税和附加税正常计提 但是政策减半征收 剩余多计提的已经做收入,现在审计不允许拿多计提的部分税金做收入 ,22年的账已经结转到23年了,现在如果要改 怎么改了 ,或者说做收入的部分 能否在23年的时候计提房产税 附加税的时候减半计提 全额缴纳就用做收入的部分进行冲减呢
老师,2022年开的发票收入放在了递延收益里没有确认收入,增值税收入申报了,然后2023年1月财务账上才确认了这部分收入,做的分录是,借:递延收益,贷:主营业务收入,2022年度汇算提示收入小于增值税申报收入,那现在我该怎么调整
你好老师,我们和A公司合作,他们买药品负责配送、搬运等等,我们提供的是仓库和资源,协商的每笔交易总金额扣8%,比如买给医院100万,从100万里面扣8%出来剩余部分打给他们,这种怎么算亏不亏?@朴老师
老师,我刚刚去找税务局因为建安税务报表预警导致,导致锁盘,现在开不了票,真的是疑难杂症啊,税局都搞不清楚,我要怎么办
老师,未实现内部交易损益第一年无论顺流还是逆流都是用当年实现的净利润减去那个交换差额吗?
郭老师您好,灵活就业和职工社保,退休后待遇有什么不一样
你好老师,我想问一下公司买的个人的二手设备没有发票,怎么做
变更股权需要缴纳哪些税
老师 500万元以下设备器具一次性税前扣除(包含车辆吗)
老师,课堂有没有关于跨境电商的课程啊,可以发一下网址吗?多推荐几个老师的课,谢谢
老师,我去公司做会计,都需要老板买啥?
与集体签订的土地租赁合同,需要缴纳印花税吗?为什么
因为计提跨了年度,有两笔是在2021年预提的,分录是借其他应收款、贷其他业务收入,没有计提税金的。剩下部分是2022年的时候预提的,但是2022年的部分就计提了税金,现在2023年收到了款项,已开发票,但是比预提收入里的数要小,要怎么写分录呢?我有点乱了哈哈
同学你好,如果金额不大的话,就按原分录填写,金额是多计提部分,数字为负数即可。
我现在的做法是把2021年计提的那部分用以前年度损益把其他应收冲掉了,然后就是借银存、贷其他应收款(这是2022年已预提税金后的收入)、贷其他业务收入(剩余部分)、贷应交税费-增值税(剩余部分税金)。这样可以吗
同学你好,这样可以的。