同学 你好 选择了差额简易征收是不可以抵扣专票的噢。
老师,请问一下,业务员集中报销差旅费,取得一般纳税人开具的住宿费增值税专用发票注明金额2000元不含税,取得小规模纳税人自开的住宿费增值税专用发票注明金额1000元,不含税,报销飞机票6540元,火车票3815元,其他车票700元,其中注明旅客身份信息的412元。求报销住宿费可以抵扣的进项税额报销,国内游客运输服务可以抵扣的进项税额,应计入管理费用的金额。
2、以下表述中,不正确的是( )。 A、金融商品转让不得开具增值税专用发票 B、发生应税销售行为适用免税规定的,不得开具增值税专用发票 C、纳税人兼营不同税率的项目,应当分别核算不同税率项目的销售额;未分别核算销售额的,从高适用税率 D、提供旅游服务,选择差额扣除的住宿费、餐饮费、交通费、签证费、门票费和支付给其他接团旅游企业的旅游费部分可以开具增值税专用发票
请问小规模旅游行业 开票是否可以开具 旅游服务大类* 会务费明细吗,开这个可以差额计税吗 旅游企业的餐费 住宿费等票据可以差额抵扣增值销项专票吗
2022年7月1日,甲公司将其持有的S公司股权以6000 万元的价格出售给乙公司,甲公司对该资产划分为 “其他权益工具投资“,甲公司对该金融资产取得的成 本为4500万元,至出售日,公允价值为6000万元,转 让合约规定,甲公司需在2年内以6000万元加年利率 8%的价格回购这些股权。 2022年12月31日,该股权的公允价值为5500万元。 2023年9月30日,甲公司以6600万元的价格回购该股权。 对上述业务的做出会计处理。
销售一批产品货款100000,购货方享受10%的商业折扣,增值税13%,以存款代垫运杂费600 会计分录
被确认投资方已宣告但尚未发放的现金股利应在资产负债表列入哪个项目
钱是没有转老板账户,只是帮他支付了材料款。
老师,你好!公司账户直接帮工程老板走材料款,相当于公司借款给他走材料款,这笔应交怎么做账呢?
5月2日某公司销售商品不含税货款3000元(增值税率13%),收到对方签发的银行承兑汇票一张。期限为3个月。7月2日,公司将该票据到银行申请贴现,银行规定的贴现率为8% 。 要求: (1)计算贴现款; (2)编制贴现时的会计分录; (3)企业为什么要贴现?
奢侈品的发票可以抵扣企业所得税吗?
经查明甲材料的账存实存金额不一致是由于计量不准确造成的分录+数字
经查明甲材料的账存实存金额不一致是由于计量不准确造成的
财产清查中发现甲材料实存金额为820元,账存金额为630元分录+数字
对外开专票选择差额征税旅游行业 对内收到成本票住宿餐费不可以抵扣开专票的增值税是吗
我看百度上写的可以减去成本
同学 你好 这个是可以减去成本。但是不可以抵扣开专票的增值税噢~。税额。
还是不太明白 旅游行业不是说差额征税吗
同学 差额征税指的是销售的差额,你现在是成本对应的增值税的税额不可以抵扣。