请问2020年的业务，已经在2020年已经收到发票也已经认证抵扣，现在对方公司账户有问题，尾款不让付款了。这笔账该怎么做？（适用小企业会计准则，一般纳税人）
你好，借应付账款代营业外收入。
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老师，我们是小规模纳税人，执行小企业会计准则，2020年享受免税政策有笔收入现在企业要求退回，已经开了负数发票，款也已经退回了，该怎么入账？
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老师，请问下企业在变成一般纳税人之前也就是小规模纳税人的时候收到的增值税专用发票，在企业变成一般纳税人时候被会计认证抵扣了，现在税局要求补缴这部分已抵扣的税款，这种怎么做账
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请问2020年的业务，已经在2020年已经收到发票也已经认证抵扣，现在对方公司账户有问题，尾款不让付款了。这笔账该怎么做？（适用小企业会计准则，一般纳税人）
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老师，请问一下我们公司2023年3月收到一张纸质专票，8月份的时候已经认证抵扣了，一直没有做账也没有付款。现在老板说对方做的资料不符合我们的要求，不跟他做了，对于那样已经认证的发票应该怎么处理？
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老师，公司用小企业会计准则，现查账发现23年有几笔应收厂家账款一直没有冲账，贷方是主营业务收入，但实际上这几笔类似厂家给予我司的激励费，24年初这几笔款对方已经全部转到订货系统给予我司订货用，对方开了折扣发票。我们也按折扣金额入账了，请问现在这几笔应收账款我该怎么调账
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你好老师，企业购销合同印花税包括所有的销项票和进项票的总合计金额吗？
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安全生产管理证书，公司去报名费，让员工考，这个报名费，会计分录怎么录？
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老师，贷款担保费入什么科目
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送客户烟和服装进招待费可以吗？
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老师：您好！如果上两年是亏损，今年第一季度是盈利的，那么这个第一季度还要预缴所得税吗？今年第一季度还不能弥补完上两年亏损的
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老师好，固定资产折旧已计提完，资产还在，有净值，需要做账务处理吗？
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张三是甲公司派乙公司人员，张三社保公积金由甲公司申报交纳，但资金由乙公司承担，每月中末乙公司把工资及1社保公积金款付给甲公司。分录如下，1、收到乙汇款，借：银行存款，贷：其他应付款/张三 2、交纳社保：先正常计提公司员工社保计入费用，张三代收代付不计提，借：管理费用/社保费，贷：应付职工薪酬/社保费， 3、交社保费：借：应付职工薪酬/社保费，代扣代交张三社保单位及个人部分，借其他应付款/张三，其他员工个人部分，借：其他应付款/社保费，然后贷：银行存款 老师你研究下对吗？老师可有详细的分录？如发工资，代缴代扣社保等按1，2，3来，感觉上面分录有错误？
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企业所得税汇缴资产折旧，累计折旧这行含不含本年折旧的折旧额？
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老师，供应商按照采购量，返利现金给到我们，收到返利现金应当如何入账
粤公网安备 44030002003870号
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借应付账款，贷营业外收入。
之前抵扣的进项税还用转出来么
你好，发票没有问题吧，没有问题的，不用。
什么意思，发票没有问题，就是发票已经收了也抵扣了，款不用付了，要不要转出来
好，你们单位不付款的，人家开的这个发票没有问题，人家正常交税的，你就不要进项转出了。
嗯嗯，好的。谢谢老师
不用客气，工作愉快