我们公司是2022年第四季度开的专票3%的税额1133元已经缴纳税款 2023年第一季度增值税申报的时候在第几栏填 第一季度缴税怎么抵扣

但是我去年的专票是缴的3%的税额

今天政策是1%的税额

今年是1%缴专票 去年的是3% 应该怎么填哟

你好，去年已经申报了，已经缴纳了，你为什么今年还要申报？

你你现在申报的是一到三月份的业务。

因为我今年冲红了去年的票

但是去年那个专票的税额已经缴了

第一行和第二行填写负数销售额。应补税款会出来一个负数的，你看下你能申报了吧。

我第一季也开了专票1%也要缴

你好，那在第一行和第二行填写的是你的正数销售额加上负数销售额的都是不含税的。然后你第一季度的也是预缴了嘛，预缴了的话，主表倒数第二行自动出来。

就是报第一季度没有预缴