找答疑的郭老师，谢谢

郭老师，3月份刚拿执照的新公司，还没有开票，现在申报1季度所得税和财报，怎么填写呢

你好，你们单位有业务的吗？增值税可以零申报的。

印花税是按照什么来申报的？季度申报吗？

印花税按季

我的意思是3月底刚拿证，也没有流水也没有开票，像资产负债表利润表数据都是0吗？

涛，你看下资产负债表，允许填写礼貌，不允许的话自己做一个借款，借库存现金贷其他应付款，让你的资产有数据， 印花税零申报。

印花税，它不是在财产和行为综合申报里面的。

哦，我知道了

那这样的话，资产负债表期末数是有的，年初数是0，那所得税里资产总额的季初数是0就提交不了了

好，那你就做一个借款，虚增一个资产。

郭老师你看，做了一笔借款现在资产负债表中资产期末数余额是1000，年初余额是0。所得税中一季度这个资产总额怎么填写？季初写0的话不让提交，我是这个意思

你好，对的，是的，可以这么做。

填0提交不了就随便写个数吗？这样跟资产负债表对不起来没事哈？

哦，不能填写零，这个收到了没有。

我让你填写零的话，我之前就不用告诉你做一个借款了。

就是资产负债表年初数是0，所得税资产总额的季初不填写0，这样没事，对吧？

不能填写零，你从三月份资产有数据，季度末季度初都是填写三月份的。

哦哦，好的，那我就知道了