发票中应交税费 和 所得税季报中应纳所得税额 一样嘛

那增值税是按发票上的金额缴纳嘛

如果您是小规模，就是不含税收入，乘以征收率。如果是一般纳税人，就是销项减进项。

征收率是1% 还是25%吖

您好，您具体说的是哪一个税率？

老师 一季度开发票121300元 不含税额（金额120099.12 税额1200.88） 应该怎么填报增值税小规模报表吖

需要回复一下，税率是多少，专票还是普票？

普票 税率1%

你好 金额120099.12填写在10行  个体填写在 11行 不交税  

附件一怎么填吖

你好，附件一具体是哪个补充一下？

比对结果 比对失败 提示 本期填写的适用3减1政策的本期发生额小于 开具的1%征收率增值税发票不含税金额120099.12的2%，请确认填写是否正确。 我点击申报提示我这个？是哪里没填写嘛？ 附件一是应税行为（3%征收率）扣除额计算 表格 还有一个减免明细表

因为你的。全部收入小于30万，而且是普通发票，所以就填写到第十行。然后把应交税额减免额这个也填写上就行了。

请问在哪里填写啊 还有应税行为（3%征收率）扣除额计算 本期发生额那里 不需要填写嘛

。第十行是不含税收入。，是按米。含税收入除以1.01。 然后应纳税额减免额那里面。是按3%来计算的。填写的是3%的税款。 你填写第十行自动计算出来的税款也算3%。 这个和账上1%的差异，不用管。 因为你们收入小于30万，不用交税系统这样带出来，不用管。

老师那免销售额是不是说发票上的税费给减免吖 那应该怎么记分录呢 之前记得是 借 银行存款 贷 其他业务收入 贷 应交税费-应交增值税 不需要交增值税了应该怎么记吖

你好  比如开发票是 1%  季小于30万不用交  你分录对的    这个减免时   再做 借应交税费，贷营业外收入  

这个季度报完税就可以做分录了呗 那可以记回之前其他业务收入里嘛 谢谢老师

这两笔分录都是在季度末做的。