老师你好，有4人的社保，工资只造了3人的，社保结转的时候，4人公司承担的结转+1个人社保承担的部分。 现在应付职工薪酬-社保，余额多了 。账怎么调

那这样，应交职工薪酬-社保这里一直有余额怎么办？计提跟应交的对不上

是去年的社保。相当于除了3个在工资条的是算个人承担。其他4人公司承担的结转+1个人社保承担的部分。 因为当时不让做这个人的工资

应交职工薪酬-社保这里一直有余额怎么办？——正常是要有余额的。

当时不让做这个人的工资——社保是正常交纳，不做工资也会产生费用。

计提跟应交的对不上—— 放在应交职工薪酬里，因为没做那个人的工资，欠人家的自然是有差额的。

那人的工资不用发放，社保公司全部承担了

那人的工资不用发放，社保公司全部承担了——全部承担了就不应有差嘛

结转的时候，全部结转，跟工资条对不上了

仔细查一下，看是不是计提错了，

计提的时候，把不在工资条的那个人也计提上了。咋么调？

那个人的要计提的，因为产生了社保。

你的管理费用增加，企业承担了个人部分。

出去个人承担的，剩余计提的，贷方余额总是比发放的要多。是什么情况

你的分录是怎么样子的。

应缴纳 1863.84元，调整了一个凭证，余额 3110.19. 余额对不上应缴纳的

社保企业部分加上个人部分了么？

去年6月之前的时候，社保没通过其他应付款核算，结转社保5272.9元，贷方余额4160.82，社保余额一直倒挤。7月份做的时候，应付职工薪酬 2914.47 其他应付款 1246.35

找人事部要个社保缴费明细单核对一下，个人与企业承担的部分，看是否记错，计提与交缴有差异，是计提有误

多计提能直接冲管理费么？去年多提的，红冲掉

或者这个月少计提一部分