一年的计提工资总额是141.51万元，个税申报是215.43万元，现在要做汇算清缴，这二个金额对不到，我应该要怎么操作。

计提的那个金额是对的。

你好，那你去修改申报的数据。

企业所得税里面职工薪酬还是按照你账上的。

那我要去哪里申报数据啊。

你好，你账上的应付职工薪酬工资，账载金额看贷方发生额合计，税收金额实际金额看借方发生额合计。只要会算，青椒之前发下去都可以。

老师，我的借方和贷方是平的，还有一部分金额是没有做到管理费用，是做到工程施工－合同成本－人工里面了。

要到工程施工里面也一样的需要。

我这个二个科目金额加起来和报个税的金额还差33.45万元，我是少计提了，应该怎么填报。

你好，手机提了哪一个部门的？

都是工地上工人的工资

借工程施工 贷应付职工薪酬33.45。

这个需要结转成本吗？如果不结转的话，做上面的就可以。

不需要结转成本，那我这个分录是要在2022年的账上面做吗？

是的，是的，是这么做的。

那我2023年做的凭证又要重新做

那你再补上一个GT的就可以了。你可以不反结账修改的，直接做到今年也可以啊。

那我汇算清缴就是按照报个税的那个金额报税吧。

你好，按照补习题之后的。

好的，谢谢老师，非常感谢