老师，筹建期间，平常的报销单180元，几万的材料费。都是老板和出纳垫付的，我挂长期借款这个科目了（去年10月份开始），可是，没有借款协议。 我现在是要转到其他应付款的科目，还是补借款协议？？？怎样好些？

我们公司9月份付了一笔5年25万的门店租金（门店产权是老板的，但是老板又不在股权里面，，他又无法开票给公司），正常来说是计入长期待摊费用，分期摊销的。然后代理记账那边直接计入到其他应付款里面。这个账务上怎么处理呀 代理记账那边直接就是其他应付款、银行存款两个科目完成这个账务。现在挂在老板明细的其他应付款都负数75万了（含租金和押金） 我觉得不太合理，想调整账务处理，但是一时又没有个办法

老师，请问我公司在2020年7月份银行账户转出去1000万，备注是投标保证金，是打给飞机制造厂的，飞机制造厂也写了收据，后来我看到协议内容是这样写的，***房地产开发公司开发飞机制造厂的那块地，开发收益由乙方投资1000万，项目结束后利润保证1000万，协议书:甲方是***房地产开发公司，乙方是我公司股东名字，到现在这1000万还挂在账上，其他应收款科目上，还有就是账上其他应付款科目挂了945万，股东和法人夫妻两个人的，账务处理该如何操作？是不是可以用1000万抵945万，把那个1000万做平

老师，2022年12月份我有两笔分录如下：借：其他应付款～个人 10万，贷：银行存款 10万 借：管理费用～社保 15万 贷：应付职工薪酬～社保 15万 借：应付职工薪酬～社保15 贷：银行存款15万 现在跨年了，也都结账了，我现在针对这两笔分录需要做调整 第一笔我要调整为借：经营支出～财务费用～利息支出 贷：其他应付款～个人10万 第二笔：把费用冲减，挂往来款项 借：其他应收款～往来单位 贷：管理费用 老师，由于调整这两笔，对我的报表会有影响，我想知道我正确的科目应该是要怎么调整？要用以前年度损益科目，还是就按照上面写的这样填，汇算清缴的做调整就行？

老师，筹建期间，平常的报销单180元，几万的材料费。都是老板和出纳垫付的，我挂长期借款这个科目了（去年10月份开始），可是，没有借款协议。 我现在是要转到其他应付款的科目，还是补借款协议？？？怎样好些？

老师，我们借别人的钱贷方用短期借款，那别人借我们的钱借方用什么科目。别人借我们的钱我从3月份开始就是借方用的是短期借款。这样不行吧。那我从三月份开始就错了，我现在应该如何更正？直接更正就是了 借：其他应收款 贷：短期借款 把这6笔全部更正完了之后，再有别人借我们的钱，我就可以借其他应收款贷银行存款了吧？如果短期借款余额今年一直为负数会有什么影响吗、是同一个人借我们的钱，我一直都是用短期借款来核算往来的。而且借我们的钱已经远超于还我们的钱，所以出现短期借款余额出现了负数。借：其他应收款 贷：短期借款" - - - - - - - - - - - - - - - 然后昨天您建议我这么更正下，但我更正了几笔之后发现有这个人还款的我也是用的短期借款。我们是内部帐。