可以的,对的,是的,汇算清缴需要纳税调减

老师,去年第四季度的企业所得税是今年1月扣缴的公户的,然后2月做1月的账时候写了这笔实缴的分录。那我填工商年报的纳税总额的时候要把这笔钱加在去年的纳税总额里面吗?之前也没有计提,是2月扣缴的时候才补提的。
老师:我们2021.10-12月(我们是一般纳税人,小企业会计制度,季度申报所得税的),我们在2022.01月申报2021.10-12月的财务报表,利润总额是-5000的。现在做企业所得税汇算,发现以下问题:1、有9万的计提工资是不可以税前的 2、1000元的在2021年度里面已经扣钱的税费没有计提的 3、2021年12月计提工资,计提9200,1月发放9600元 4、还有招待费用报表是1.9万,现在只可以税前抵扣1200, 这些情况在纳税挑调整表里面已经调写了,最后需要补2500元的企业所得税。我的问题是:补缴的2500元企业所得税是否需要在扣款的时候,要计提一下费用元?
老师:你好!如果是在今年6月份的时候发现往年账务处理有错:在计提第四季度末所得税时当时没有计提,结果在今年1月份的时候才计提的。但是没有用到以前年度损益这个科目去过渡,分录是:借:所得税费用 贷:应交税费-应交所得税 ?请问还要调整吗?如果要调整的话要怎么做分录?
个税申报,税款所属月份为2023年1月,申报的是2022年12月发放的工资个税对吗? 那如果2023年1月申报22年12月的个税,产生了个税,是否在计提1月工资的时候体现个税?还是说计提1月工资的时候,把工资录入到个税系统,查到是否有应交个税,再在计提1月工资里面体现1月个税?
如果前面的账,没有计提工资,可以往当月的账补计提吗?就是2022年1月月没有计提,然后现在是到1月没有计提里面补计提,还是怎么样
固定资产报废,有残值,但是卖不掉,直接扔掉,如何处置?需要什么原始凭证?
老师在快手平台上销售的商品,买家没有要发票这是我们发票怎样开,是小规模公司
高新技术企业的所得税优惠政策除了研发费用加计扣除还有什么?
免于申报个税汇算清缴的是什么情形?
你好,请问旅游公司开的旅游费入那个科目合适?
请问老师厂房出租收入做了其他业务收入,那成本是不是折旧费和电费结转其他业务成本?支付的房产税不能算成本吧
老师,你好,我问比如员工这边公司工资还没发完,他入职新公司,不影响他新公司个税申报吧?
什么时候用应交税费-待认证进项税额 科目 什么时候用应交税费-进项税额 科目?
老师您好,房租2.8万每年也是需要摊销的对吧
请问老师,是不是工会筹备金不交税也行,为什么我去好多家公司,会计报税都不交这个税款呢?