可以的,对的,是的,汇算清缴需要纳税调减

老师,去年第四季度的企业所得税是今年1月扣缴的公户的,然后2月做1月的账时候写了这笔实缴的分录。那我填工商年报的纳税总额的时候要把这笔钱加在去年的纳税总额里面吗?之前也没有计提,是2月扣缴的时候才补提的。
老师:我们2021.10-12月(我们是一般纳税人,小企业会计制度,季度申报所得税的),我们在2022.01月申报2021.10-12月的财务报表,利润总额是-5000的。现在做企业所得税汇算,发现以下问题:1、有9万的计提工资是不可以税前的 2、1000元的在2021年度里面已经扣钱的税费没有计提的 3、2021年12月计提工资,计提9200,1月发放9600元 4、还有招待费用报表是1.9万,现在只可以税前抵扣1200, 这些情况在纳税挑调整表里面已经调写了,最后需要补2500元的企业所得税。我的问题是:补缴的2500元企业所得税是否需要在扣款的时候,要计提一下费用元?
老师:你好!如果是在今年6月份的时候发现往年账务处理有错:在计提第四季度末所得税时当时没有计提,结果在今年1月份的时候才计提的。但是没有用到以前年度损益这个科目去过渡,分录是:借:所得税费用 贷:应交税费-应交所得税 ?请问还要调整吗?如果要调整的话要怎么做分录?
个税申报,税款所属月份为2023年1月,申报的是2022年12月发放的工资个税对吗? 那如果2023年1月申报22年12月的个税,产生了个税,是否在计提1月工资的时候体现个税?还是说计提1月工资的时候,把工资录入到个税系统,查到是否有应交个税,再在计提1月工资里面体现1月个税?
如果前面的账,没有计提工资,可以往当月的账补计提吗?就是2022年1月月没有计提,然后现在是到1月没有计提里面补计提,还是怎么样
出口退税预测情况表,税局要求写同比去年同期增加的原因,一般如何写呢
代账会计可以直接做工资单发放吗
郭老师,,我这边报关成交方式fob,货代那边却开来了,经纪代理服务-国际海运费免税的发票,我要怎么做账呢
老师,公司员工的个税申报由工资薪金改为全年一次性奖金,改动后应该退回一部分个税,这个退税是由员工自己申报汇算清缴申请退回,还是由公司申请退回?
公司食堂燃气报警探测器入什么科目?
预付账款有两家公司的,总分账需要写几个预付账款?
老师4月预缴税款5月才缴纳,那么4月计提预缴税款的时候增值税要怎么做账务处理
老师你好,经营范围:自动化设备研发、生产、销售;精密部件制作及销售;货物及技术进出口;国内贸易。一般项目:汽车零部件及配件制造;汽车零部件研发;新能源汽车生产测试设备销售;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;机械电气设备制造;机械电气设备销售;通用零部件制造;机械零件、零部件销售。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动),请问可以开“修理修配服务”发票吗
是利润影响所有者权益,还是所有者权益影响利润
公司频繁做股权转让变更。会不会引起税局关注?