2022年10月采购的库存商品记多了，当时做的借：库存商品，贷：其他应付款-股东 ，2023年3月做2022年汇算清缴时候调出99470，该在2023年3月如何做这比调出的分录？谢谢！
同学你好 你是调增了吗
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2021年10月，我公司支付货款356842元，因其中的354370元在之前月份已经开过发票（其中的2427元12月份才开了发票），所以在11月时，正确的账务处理为： 借：应付账款356842 贷：银行存款356842（把2427元没开发票的也已经支付了） 11月做账时错将（借：应付账款）写成了（借：应收账款），导致应收增加应付却没有减少，在2022年1月进行了红冲并做了正确的分录 在2021年12月时，收到了2427元的发票，当时并不知道2427已经在11月支付过了，所以写了： 借：库存商品2147.79 应交税费-增值税-进项279.21 贷：应付账款 2427 并且结转了库存商品： 借：主营业务成本2146.79 贷：库存商品2146.79 老师，请问，2021年12月的这笔关于做错的库存商品的分录，在2022年1月如何进行更改？正确的分录是什么？
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2022年10月采购的库存商品记多了，当时做的借：库存商品，贷：其他应付款-股东 ，2023年3月做2022年汇算清缴时候调出99470，该在2023年3月如何做这比调出的分录？谢谢！
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老师，您好，请问我2022年12月份之前开票出去，库存不够，我做了暂估，分录是这样的：借 库存商品 2000 贷 应付账款-估计入库2000 到今天要汇算清缴了这个要调增交税吗？我估的是库存，不是成本，是不是不用调增？
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请问老师，比如：账面存货100万，企业在2022年计提存货跌价准备20万元，期末存货账面价值80万。2022年企业所得税汇算清缴调整20万，因税务不认可。然后2023年这批存货出售了，结转成本的时候：借 主营业务业务成本 80万 贷 库存商品100万 贷 存货跌价准备-20万。这样做分录对吧。
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粤公网安备 44030002003870号
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应纳税额调增了，库存商品减少
同学你好 你多结转成本了吗
是的，该怎么做分录
同学你好是什么会计准则
小会计准则，而且是快帐系统
同学你好 那你做 借库存商品 贷利润分配未分配利润 借其他应付款股东 贷库存商品
金额都是填正数吗
老师，麻烦回复下
对的 我给你的分录是正数的分录
借：库存商品-99470 贷：利润分配未分配利润-99470 这样可以吗
同学你好 这个可以的
那这样做其他应付款就没变吧，是不是不对呢
按照你上面的业务来的话你这个分录不对 做反了
老师，我上午还没搞懂
哪个还没懂呢 分录给你写了