老师，本期没有销项，只有进项，进项我填写了第2行与35行一致，高铁票8b，12行与26行要填写一致吗，这样对不对，保存时第二行标黄显示

同学你好车票的金额填写附表二的8B栏金额对吗

2023-04-12

一、关于申报表显示问题 10 月份收到并认证成功的无形资产（加盟费）和房租费进项发票，在 11 月 1 日至 15 日申报期的申报表中会显示出来。在增值税申报表中，一般在《增值税及附加税费申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）中会体现这两张发票的进项税额信息。同时，在主表《增值税及附加税费申报表（一般纳税人适用）》中也会显示进项税额以及与销项税额的差价等信息。二、关于会计分录问题加盟费和房租费的会计分录处理不准确。加盟费一般应计入无形资产科目，房租费应根据用途计入相应的费用科目，如管理费用、销售费用等。正确的会计分录如下：收到无形资产（加盟费）进项发票：借：无形资产应交税费 — 应交增值税（进项税额）贷：银行存款等收到房租费进项发票：借：管理费用 / 销售费用等（根据用途确定）应交税费 — 应交增值税（进项税额）贷：银行存款等三、关于申报填写问题除了上述提到的申报表外，一般纳税人的增值税申报可能还需要根据实际情况填写其他附表，如《增值税减免税申报明细表》（若有减免税业务）等。不能简单认为只在第二个申报表（《增值税及附加税费申报表附列资料（二）》）和主表显示出来就可以了，需要综合考虑企业的具体业务情况进行完整准确的申报填写。

2024-11-05

你本期为啥没有申报数据呀，

2022-10-04

我想着把这个几分发票让供应商冲红，然后在开具正常发票，这样可行吗只能这样，你联系对方开红字发票重新开吧

2019-08-14

第一个问题：一般情况下，生产性企业出库货物在填写报关单时需要提供产品对应的增值税进项发票。对于进的原材料，要求进项发票和报关单和销售发货一致。这是为了确保货物的真实性、合法性和一致性。第二个问题：销项发票的税率需要根据具体情况而定。如果企业是一般纳税人，可以开具13%税率的销项发票。如果企业是小规模纳税人或个体工商户，可以开具3%税率的销项发票。当然，如果企业享受税收优惠政策，如出口退税等，则可能开具0税率的销项发票。第三个问题：是的，存在留抵税额的情况下，企业可以申请退税。不过，不是所有的出口货物都可以免抵退税，需要符合相关条件和规定。具体的税务文件可以参考国家税务总局发布的《出口货物退（免）税管理办法》等相关文件。

2023-11-17