您好,您把错误的分录发来,我看一下。

老师好!公司是小微企业,使用小企业会计准则。前会计销售收入时直接做分录:借银行存款货主营业务收入,没有做应交税费一应交增值税,导致缴纳增值税时出现借方余额。已跨年,由于当时新手没做过账,现在想调整过来,借利润分配贷应交税费一应交增值税,结果在编制利润表时,对不上,该如何处理?
老师:您好!我们是一般纳税人,用的是小企业会计准则。这段时间因为总公司要审计,查账的时候,发现前任会计把2019年4月的几笔应收账款的增值税销项做成了进项,但缴纳税款没有错误,就是借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-增值税-进项税款 ,如何调整?
老师。以前会计做的2021年的账借:应收账款 100贷主营业务收入16.5应交税费-应交增值税(销项税额)83.5,他把收入和税额记反了并且没有计算正确,今年我调账怎么调呢采用的是小企业会计准则,请赐教下
老师您好!突然发现去年有一笔帐做错了,应交税费增值税销项税借贷方向弄反了,导致主营业务收入增多,应收账款减少,请问今年还能调账吗?该如何调呢,公司是小规模纳税人,小企业会计准则。
老师您好!突然发现去年有一笔帐做错了,应交税费增值税销项税借贷方向弄反了,导致主营业务收入增多,应收账款减少,多缴了税款,请问要怎么处理,可以直接在今年一季度做更正吗?或者能不能不去管它(金额不大)公司是小规模纳税人,小企业会计准则。
老师,你好,我这个经营范围能开电子设备和网络设备吗?工业循环水处理产品材料及设备的技术研发与销售;国内贸易;货物及技术进出口业务;工业循环水质处理技术服务;机电设备及空调清洗剂产品进出口业务
投资分红转增实收资本后,工商办理了增资了,税务还需要怎么备案,跟分录怎么做
老师,运杂费代收代付做账一般哪种成交方式?
汇算清缴时发现工资多计提了,其他费用又少计提了,可以直接反结账还账后再申报吗?
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老师,鱼饲料原料税率多少
老师,会计主管怎么审核下面会计做的账,我们是业财一体的软件,有供应链模块和总账模块,凭证是月末一次性生成的
现在新注册公司,需要房产证,还是房租合同就行
郭老师,企业新注册化工厂,我们需要准备什么,需要什么资质吗
能看到吗
把这笔错误的分录红冲。借应收账款负数。销项负数。未分配利润负数。 然后再做一笔正确的分录。借应收账款。贷未分配利润,应交税费。
刚刚检查去年四季度的增值税申报表是正确的,但是利润表上的营业收入金额不对,是不是按你上面的操作调账就行啊?
嗯,是的,就是按我上面的分录就行。我是根据你那个凭证给你调整的。
谢谢老师!
客气了,祝您工作学习愉快。