您好,那您纳税申报表的数据是否包含上述作废?
老师 想问下你 小规模纳税人9月份有开具一张普票1600,当时发现错误就重新开了张1600,开错的票票面上写了作废,但是系统忘记作废,10月份才发现这个问题已经开了负数发票,9月财务做帐这个错误的1600就没有做,但是申报季度税款的时候,这个1600要加进去,那我账务应该怎么处理呢
你好,小规模纳税人,2022年11月份开了两张专用发票,3%的税率。加上两张电子普通发票免税的。然后本来是要作废的,忘记作废了。现在2023年发现了,本来想冲红。但是这家企业第一季度不开销账发票。如果冲红报表是负数又不行。请问现在要怎么处理。去年专用发票是3%,今年是1%税率也不一样。
老师,我们是小规模纳税人, 22年第三季度开的40万发票,有10万是要作废的,(但是这个10万到了23年2月才作废)当时这个10万也没入帐,导致报表收入少了10万,申报企业所得税的收入也少了10万,但是增值税填报的时候应税服务是40万,这个22年第三季度的申报表要修改吗?
老师您好,我们是小规模纳税人,22年年底,开了一张普票,当时是免税的,然后当时开了纸质上写作废,系统没有作废,在23年才发现,23年这张普票作了负数发票,现在报第一季度的税,税务局说要去更正22年第四季度的税,那么23年怎么做帐
老师请问下我们是小规模纳税人23年3月作废了22年8月开的发票,现在申报小规模增值税的时候直接把这个负数填进去还是要去更正22年8月的申报表
请问: A 公司向供应商购买设备,由供应商直接发货给客户,实物不经过 A 公司的仓库,要做出入库单据吗?怎么做?
一般纳税人酒店,小企业会计准则,为员工采购的工装怎么账务处理?有各个部门的,前台,后勤,客房清扫,工程等部门,应该怎么处理
老师,用A公司收款码收取款,供营商自己过来在销售,但是用A公司收款码,扣除1%手续费后金额供应商开发票进来,我做账A公司
老师,请教下 UL认证费 8月15日美元外汇1877.8元 代扣代缴 是怎么报税的?
老师,建筑行业账务应该如何做
企业收到的企业稳岗补贴,怎么做分录
老师好,企业自发自用的光伏电量账务处理中,内部结算-光伏发电成本增加在什么类别?
公司清算期间,资产负债表上货币资金余额5万元,资产处置损益是多少
下列各项中,企业应按照非货币性资产交换准则进行会计处理的有 ( )。 A.以公允价值为 500 万元的自产农产品作为股利发放给股东 B.以公允价值为 300 万元的自用专利权换入一批公允价值为 300 万元的材料 C.以公允价值为 6 000 万元的投资性房地产换入公允价值为 5 800 万元的生产线,并收到 200 万元的 补价 D.获得政府无偿提供的公允价值为 8 000 万元的土地使用权 老师C选项200/600=33.33%,不应该选吧
公司收到了一张数电发票,税号对但是公司名称错了,是我们之前的名字,改的有2年了,这个发票还能用吗
申报把作废的刨掉了
您好,那您申报不含作废,做账包含?
要不然增值税不相符
您好,借应收账款(红字),贷以前年度损益调整(红字),应交税费(红字)
现在帐上不含税销售额(-5600),申报表不一致,怎么作呢
就是到时候到税务局去更正就好了,然后做帐按你 说的分录去做,是借应收 贷未分配利润吗
科目里没有以前年度损益调整
您好,这个是调整22年的业务,您22年的分录是什么,本期就红字冲回,涉及损益用以前年度损益调整
22年做的是 借:应收帐款 贷:主营业务收入
1月份发现的时候就做了红冲 红字 借:应收帐款 贷:主营业务收入
1月份发现的时候就做了红冲 红字 借:应收帐款 贷:以前年度损益调整
现在3月份我怎么做呢
3月,贷:以前年度损益调整(红字),贷主营业务收入
然后到税务局去更正申报是吗
是的,您的理解非常正确