留底税额被税务直接扣掉，去年疫情未交的增值税分录怎么做？

你好，借进项税额负数，贷未交增值税负数。

2023-04-13

你好，结转销项税额、进项税额结转进项时借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税贷：应交税费——应交增值税——进项税额结转销项时借：应交税费——应交增值税——销项税额贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 1）如果转出未交增值税科目余额在借方，代表留抵，不用再做账；

2021-04-08

借销项未交增值税贷进项，然后你的未交增值税余额就是这个这个月和上一个月的合计。

2024-04-04

根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是月末先计算应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录；如果大于0，需要交税就是以下分录借：应交税费-增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税下月交税分录借：应交税费-未交增值税贷：银行存款

2024-11-15

您好，原来的50已在未交增值税里的是不，那今年的销项200，进项120，结转时分录借：应交税费——增值税（销）200 贷：应交税费——增值税（进）120 应交税费——转出未交增值税80 借：应交税费——转出未交增值税 80 贷：应交税费——未交增值税80 这样转完之后，未交增值税的余额就是30

2025-03-07

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