老师，我的增值税上月和本月都有留底，上月做的分录是 借：应交增值税—销项税额50 未交增值税—5（留底） 贷：应交增值税—进项税额55， 这个月依旧有留底，我怎么去做这个留底分录
借销项 未交增值税 贷进项， 然后你的未交增值税余额就是这个这个月和上一个月的合计。
-
Q
上个月有留底税额，这个月销项大于进项，因为上个月有留底，所以这个月不用缴纳增值税，那我这个月的增值税怎么处理，需要在做一笔未交增值税的分录吗？
-
Q
上个月有留底税额 借 应交税费转出多交增值税 贷 未交增值税 这个月留底的全部用了，有销项进项，应该怎么做账，最终算下来要交增值税的
-
Q
上月留底200做了分录 借 应交税费 未交增值税200贷应交税费 转出多交200。这个月销项1000进项300。应交增值税500 应该怎么做分录
-
Q
老师，我的增值税上月和本月都有留底，上月做的分录是 借：应交增值税—销项税额50 未交增值税—5（留底） 贷：应交增值税—进项税额55， 这个月依旧有留底，我怎么去做这个留底分录
-
Q
老师 销项大于进项分录 借：销项税额100 贷：进项税额50 未交增值税50 借：未交增值税50 贷：已交税金50 借：已交税金50 贷：银行存款50 当进项大于销项分录 借：销项税额50 留底税额50 贷：进项税额100 次月留底税额抵减时候分录 借：进项税额50 待：留底税额50 老师，这样做对吗
热门问答 更多>
-
一般纳税人，清包工，可以开 3 个点普票吗
-
老师，独立核算的小规模纳税人的分公司企业所得税税税率是多少
-
银行存款销户扣的费用如何做账
-
你好，老师，请问下我们公司一个种植蓝莓，一个生产果干和饮料，2024年11月份卖了一批果干给生产公司，没有开发票，做了未开票收入，然后金额少了，现在要补开发票，开正确的金额，现在还能补开发票吗
-
老师，我们房地产行业，我们商品房抵工程款后，施工方又出具了个转让协议，装让给第三方了，这个在税务上应该怎么处理呢？
-
您好老师，一般注销，需要注销公告么？
-
老师现金折扣怎么处理啊，就是我给对方开10万的票，他打款99800元，剩余200是现金折扣，怎么做分录
-
老师你好，个人代开劳务发票的税率是多少
-
老师，个税手续费返还，到账后，是否可以直接付给财务人员呀？
-
老师 有个公司11月的个税没申报没交 这个月报个税 我是申报11月个税 还是11月+1月的个税？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我上个月的留底这个月要抵扣的
我上个月的留底加这个月的留底，比这个月的进项大一点
这个分录要怎么做
借销项 贷未交增值税 进项 如果上一个月留底大于本月应该缴纳的未交增值税还在借方有余额。他的余额就是上一个月的留底减去在本月的贷方的这一个金额。
我要不要做我的未交增值税抵扣了一部分进项税额的分录
不需要的，我上面已经写的完整的了。
上月留底加本月认证进项大于本月销项
你好，那这个月的进项大于销项吗？如果不大于的话，做我最后给你写的那个分录。举个例子，进项100肖像120，那你剩下的未交增值税就是20。在贷方，你上一个月比如是40，那你的未交增值税借方余额是20，你可以都写出来看一下的。
是这样吗老师
那未交增值税其实这个月用了一部分了，这样做的话，未交增值税一直有余额，越来越大
在科目余额表上
好，你这个月还留级吗？
你举的这个例子还是留底的， 不是销项大于进项吗？
这个月还有留底
这个月的进项加上个月的留底
那你的留底会越来越大，在借方有余额会越来越大，很正常。
大于本月销项税额
那我还是做我照片的分录吗
不管留底 我就问你这个月的进项大于销项吗？
这个月小于销项
你好，那你上面写的分录不对呀，你上面写的是进项大于销项。你再看一下的。进项是120，销项是100呀。这不，120大于100
我写的是加上个月的留底税额
不要算上一个月的，单独只算当月的，你算上一个月的做什么？ 借应交税费应交增值税销项100 贷应交税费应交增值税进项70， 未交增值税30， 然后你的留底未交增值税，在借方有余额20。
懂了懂了，谢谢老师
不用客气，工作愉快。