老师，我的增值税上月和本月都有留底，上月做的分录是 借：应交增值税—销项税额50 未交增值税—5（留底） 贷：应交增值税—进项税额55， 这个月依旧有留底，我怎么去做这个留底分录
借销项 未交增值税 贷进项， 然后你的未交增值税余额就是这个这个月和上一个月的合计。
-
Q
上个月有留底税额，这个月销项大于进项，因为上个月有留底，所以这个月不用缴纳增值税，那我这个月的增值税怎么处理，需要在做一笔未交增值税的分录吗？
-
Q
上个月有留底税额 借 应交税费转出多交增值税 贷 未交增值税 这个月留底的全部用了，有销项进项，应该怎么做账，最终算下来要交增值税的
-
Q
上月留底200做了分录 借 应交税费 未交增值税200贷应交税费 转出多交200。这个月销项1000进项300。应交增值税500 应该怎么做分录
热门问答 更多>
-
老师是这样的我是21年4月增值税有笔进项转出忘了进项加计做减少了今天偶然间发现的有六百多的税款我是听说税务追征期是三年我这个应该过了三年了可以不更正补税吗不是恶意的[泪奔]
-
老师我想再问下税务这边不是说追查三年的吗我这个超过三年了还会有影响吗
-
企业信用等级下降会产生什么不良影响会影响企业业务招标吗
-
老师请问一下因为查数据发现21年有笔进项转出忘了把加计递减的数据做当期减少了更正的话就需要补缴六百多的税会产生罚款和不良影响吗
-
个体户额定是月不超30000元，季度不超90000元，我现在一个月开了93000元，这个怎么交税
-
我们公户过账给供应商，供应商给开票，供应商私户退回我们私户怎么做账，会计分录是?
-
某股票现在的售价是50元，年末将支付每股6元的股利。假设无风险收益率5%，市场预期收益率为9%，该股票的贝塔值为1.2。请问预期在年末股票的售价是多少？老师计算过程可以具体一点嘛谢谢老师
-
例题：假定无风险利率为3%，市场组合的期望收益率是13%，标准差是23%。A股票的标准差为50%，但与市场不相关：B股票的标准差为50%，并且同市场的相关系数为0.65。请分别计算A股票、B股票的B值和期望收益率。老师计算过程可以具体一点嘛谢谢老师
-
社保显示已参保，但是查不到7月份的信息
-
充值卡赠送如何计入成本和交税
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我上个月的留底这个月要抵扣的
我上个月的留底加这个月的留底，比这个月的进项大一点
这个分录要怎么做
借销项 贷未交增值税 进项 如果上一个月留底大于本月应该缴纳的未交增值税还在借方有余额。他的余额就是上一个月的留底减去在本月的贷方的这一个金额。
我要不要做我的未交增值税抵扣了一部分进项税额的分录
不需要的，我上面已经写的完整的了。
上月留底加本月认证进项大于本月销项
你好，那这个月的进项大于销项吗？如果不大于的话，做我最后给你写的那个分录。举个例子，进项100肖像120，那你剩下的未交增值税就是20。在贷方，你上一个月比如是40，那你的未交增值税借方余额是20，你可以都写出来看一下的。
是这样吗老师
那未交增值税其实这个月用了一部分了，这样做的话，未交增值税一直有余额，越来越大
在科目余额表上
好，你这个月还留级吗？
你举的这个例子还是留底的， 不是销项大于进项吗？
这个月还有留底
这个月的进项加上个月的留底
那你的留底会越来越大，在借方有余额会越来越大，很正常。
大于本月销项税额
那我还是做我照片的分录吗
不管留底 我就问你这个月的进项大于销项吗？
这个月小于销项
你好，那你上面写的分录不对呀，你上面写的是进项大于销项。你再看一下的。进项是120，销项是100呀。这不，120大于100
我写的是加上个月的留底税额
不要算上一个月的，单独只算当月的，你算上一个月的做什么？ 借应交税费应交增值税销项100 贷应交税费应交增值税进项70， 未交增值税30， 然后你的留底未交增值税，在借方有余额20。
懂了懂了，谢谢老师
不用客气，工作愉快。