老师，我的增值税上月和本月都有留底，上月做的分录是 借：应交增值税—销项税额50 未交增值税—5（留底） 贷：应交增值税—进项税额55， 这个月依旧有留底，我怎么去做这个留底分录
借销项 未交增值税 贷进项， 然后你的未交增值税余额就是这个这个月和上一个月的合计。
-
Q
上个月有留底税额，这个月销项大于进项，因为上个月有留底，所以这个月不用缴纳增值税，那我这个月的增值税怎么处理，需要在做一笔未交增值税的分录吗？
-
Q
上个月有留底税额 借 应交税费转出多交增值税 贷 未交增值税 这个月留底的全部用了，有销项进项，应该怎么做账，最终算下来要交增值税的
-
Q
上月留底200做了分录 借 应交税费 未交增值税200贷应交税费 转出多交200。这个月销项1000进项300。应交增值税500 应该怎么做分录
-
Q
老师，我的增值税上月和本月都有留底，上月做的分录是 借：应交增值税—销项税额50 未交增值税—5（留底） 贷：应交增值税—进项税额55， 这个月依旧有留底，我怎么去做这个留底分录
-
Q
老师 销项大于进项分录 借：销项税额100 贷：进项税额50 未交增值税50 借：未交增值税50 贷：已交税金50 借：已交税金50 贷：银行存款50 当进项大于销项分录 借：销项税额50 留底税额50 贷：进项税额100 次月留底税额抵减时候分录 借：进项税额50 待：留底税额50 老师，这样做对吗
热门问答 更多>
-
老师你好，公司购买商铺交维修基金要怎样入账？
-
老师，月工资13000，个税怎么算
-
老师好：咨询下，现金流量表中，关联方之间的往来，一般都在哪个项目披露？举个列子，如果母子公司往来交易特别频繁，金额较大，这个在现金流量中怎么解读，会引起监管关注吗？
-
老师，增值税申报表销售额是按开票申报还是按账上的主营业务收入申报
-
老师好，建筑公司平时发工资不按时发，谁需要给谁预支点，工资正常计提，发工资该怎么处理呢？
-
制造业因没有系统，仓库目前也比较乱，制造成本和材料成本怎么核算
-
是我们付水电费，但是这个对公能大给房东？
-
老师您好，想问下小规模纳税人季度不超过30万，增值税结转到应交税费减免税款还是营业外收入政府补助？
-
老师 请问物业公司收到以前年度的物业费还有明天的物业费怎么做账
-
实在搞不懂，看资料4第五问存货为啥用30呢，资料4都说了发票注明价款33万。这个真的太难了。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我上个月的留底这个月要抵扣的
我上个月的留底加这个月的留底，比这个月的进项大一点
这个分录要怎么做
借销项 贷未交增值税 进项 如果上一个月留底大于本月应该缴纳的未交增值税还在借方有余额。他的余额就是上一个月的留底减去在本月的贷方的这一个金额。
我要不要做我的未交增值税抵扣了一部分进项税额的分录
不需要的，我上面已经写的完整的了。
上月留底加本月认证进项大于本月销项
你好，那这个月的进项大于销项吗？如果不大于的话，做我最后给你写的那个分录。举个例子，进项100肖像120，那你剩下的未交增值税就是20。在贷方，你上一个月比如是40，那你的未交增值税借方余额是20，你可以都写出来看一下的。
是这样吗老师
那未交增值税其实这个月用了一部分了，这样做的话，未交增值税一直有余额，越来越大
在科目余额表上
好，你这个月还留级吗？
你举的这个例子还是留底的， 不是销项大于进项吗？
这个月还有留底
这个月的进项加上个月的留底
那你的留底会越来越大，在借方有余额会越来越大，很正常。
大于本月销项税额
那我还是做我照片的分录吗
不管留底 我就问你这个月的进项大于销项吗？
这个月小于销项
你好，那你上面写的分录不对呀，你上面写的是进项大于销项。你再看一下的。进项是120，销项是100呀。这不，120大于100
我写的是加上个月的留底税额
不要算上一个月的，单独只算当月的，你算上一个月的做什么？ 借应交税费应交增值税销项100 贷应交税费应交增值税进项70， 未交增值税30， 然后你的留底未交增值税，在借方有余额20。
懂了懂了，谢谢老师
不用客气，工作愉快。