演示账套

我们是建筑公司一般纳税人，有个异地项目，劳务费是分包的，现在收到劳务公司开的劳务费发票，怎么写分录呢

2023-04-13 16:41

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-04-13 16:42

你好借工程施工合同成本，分包款，贷银行等

快账用户1473 追问 2023-04-13 16:44

借：工程施工-劳务分包费二级明细还是劳务费？贷，银行？

齐红老师解答 2023-04-13 16:45

2科目是合同成本，看我上面写了。

快账用户1473 追问 2023-04-13 16:47

二级明细设可工程项目，三级明细设劳务分包费，没设合同成本这个明细的，这样可以吗

齐红老师解答 2023-04-13 16:49

明细科目没有要求根据自己的需要设置这个。

快账用户1473 追问 2023-04-13 17:11

哦，异地项目没收到劳务费分包发票，可以在预缴增值税中用不含税收入减去劳务分包费出来再预缴增值税吗？还是得要收到劳务费发票才能抵减再预缴增值税呢

齐红老师解答 2023-04-13 17:13

没有收到发票，预交款不让扣除，预交的时候项目地税务局需要要分包的发票查看呢。

你好借工程施工合同成本，分包款，贷银行等

2023-04-13

您好，借合同履约成本，贷应付账款等，是的

2023-04-13

同学您好，项目地预交2个点增值税和附伽，0.2%的企业所得税，预交税款的注意问题https://www.sohu.com/a/332343083_100018428借：应交税费- 应交增值税已交税款贷：银行存款

2022-12-15

您好，一般计税办法的,税率为9%

2023-03-31

你好，可以的，没问题

2024-03-31

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