老师，小规模纳税人，2月红冲了38000电子普通发票，是去年4月开的，然后3月开了30000销项发票，那3月申报增值税的时候，应该怎么申报这些金额

红冲的发票是之前电子税务局代开的电子普通发票

那我这个月申报增值税的金额应该是多少呀？是30000-38000然后是负8000吗

红冲就是负数了，3月份开的就是正数，抵掉了，是开具的什么性质的发票呢

服务的，之前开票开错了

增值税申报负数系统能过吗

是填在不同的栏次的，您报了吗？

今天刚申报完，申报错了，明天得更正申报，填在哪拦呀

您到时截图给我看呢

好的，那小规模纳税人月度没有超过30万，这个税额要做到哪个科目呢？

没有超过30万，不用交税啊，1%的话就做应交税费-应交增值税-销项税额 后面把它转到营业外收入

那做到营业外收入需要缴纳所得税吧

是当月结转到营业外收入吗

是的，同学，需要缴纳所得税

可以当月结转到营业外收入

老师，红冲的发票填哪里呀

当时开具的是几个点的发票呢？

3万8冲的是免税电子普通发票，然后这个月对应的蓝字发票税率是1%

那就在小微企业免税销售额中填报负数

填多少金额，填了负数好像不过啊

老师，提示这个

您好，同学，那这个月就0申报本来就是负数了

那很账载的收入不一致呀