我们是小规模纳税人，今年1月份开过一张免税发票5000，我也不清楚为什么是免税，这次季报智能填报的数字中多出50元. 是不一月政策规定就是减按1%了，那我按照报税系统里的数字填报吗？ 那那张票是免税，这样矛盾吗？多交50后期是不也很麻烦

您好老师，我这边是小规模纳税人，四季度销售额没达到45万（没开专票，全普票）。今天报增值税时报表自动带出不含税销售额，然后“本期免税额”那栏是按照不含税销售的3%减免，那我做账时是按照发票开具的1个点做的销项税额，做的账销项免税额计入营业外收入数字和增值税报税系统的免税数字不一样，请问老师，这个怎么处理

老师想请问一下，四季度我开了一张红冲去年的发票，当时税率1%，红冲发票销售收入是负数39603.94，税率是负数396.04，价税合计4万，又开具正常发票，因为今年疫情小规模纳税人免税，我开的销售收入85000，税率是0。那么这个季度，实际开票是销售收入45396.04，税额负数396.040。想请问老师我这个季度怎么填增值税申报表，填写第9第10栏45396.04，填写17.18栏负数396.04吗，这个396.04去年因为季度不满30万当时也是免缴纳的？那这个负数我要放哪里呢，应纳税额是不是该是0，不应该退给我这个396.04，

我们是小规模纳税人，今年1月份开过一张免税发票5000，我也不清楚为什么是免税，这次季报智能填报的数字中多出50元. 是不一月政策规定就是减按1%了，那我按照报税系统里的数字填报吗？ 那那张票是免税，这样矛盾吗？多交50后期是不也很麻烦

老师你好。我们是小规模纳税人，2023年底进行了费用暂估，1-2月份陆续收到了发票，但有以下几个问题： 1、有一个装修的费用，没有收回发票，这个该怎么处理？直接红冲吗？ 2、有一部分费用没有暂估，但是收到发票了，金额也不小，怎么做账？ 3、以上问题都做好张后，在汇算清缴中，2023年的年度财报该怎么填？ 毕竟是2024年的凭证，2023的财报数据会因为今年的凭证而变化吗？ 这样调整会不会影响2024年第一季度的财报和税？ 还是说我先把去年的帐调好了，做完汇算清缴后再做第一季度的凭证？ 不知道我表达的够不够清楚，第一次自己做汇算清缴，有很多都不懂，请老师指点

老师，我这边第三季度小规模纳税人，填写增值税申报表我是一表集成，数据普票不含税67326.73，专票9790.1，我这边申报数据我看没问题，每月不满10万普票，每季度不满30要免征增值税，我这边没满免征，但是我开有专票9790.1，这个我要交增值税，按1交，没问题，后面的减免申报表减免2%的金额195.8数据也对，咋个我申报就比对不通过了，理由就是我附图片上理由，他说我税控系统上金额77116.83，减按2%，和我申报减按2%金额不一致，但是我在想77116.83是含有我普票的金额呀，普票不是免了吗，所以老师，你帮我看下，