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小规模纳税人申报增值税专票第二行填的不含税金额是按1%的不含税算,还是按3%的不含税算?

2023-04-14 10:00

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-04-14 10:04

同学您好，是按3%的不含税算先在3%税目里填收入，再在减免税额栏填收入*2%本期应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。

快账用户8006 追问 2023-04-14 10:09

收入*2%的这个收入是不含税3%算出来的收入是吧？

齐红老师解答 2023-04-14 10:16

同学您好，是的没错，是这样的

快账用户8006 追问 2023-04-14 10:22

我开的专票是按1%税率开的申报表第二行也按3%填入?

齐红老师解答 2023-04-14 10:41

同学您好，是的没错，是这样的

齐红老师解答 2023-04-14 10:41

同学您好，差额表示这个1%的

同学您好，是按3%的不含税算先在3%税目里填收入，再在减免税额栏填收入*2%本期应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。

2023-04-14

好是按1%的优惠税率开票。

2024-03-27

你好，按照3%不含税金额填写。

2021-07-04

你好，是你开的免税的税率直接按照你发票的不含税金额填写就可以的，含税的和不含税的是一样的。

2022-10-11

您好，实际的不含税销售额填，后面减免可以不填的公司三季度合计销售额预计未超过30万元，在办理增值税纳税申报时，应将免税销售额填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》第10栏“小微企业免税销售额”(如为个体工商户，应填写在第11栏“未达起征点销售额”)。如果没有其他免税项目，则无需填报《增值税减免税申报明细表》。免税销售额

2024-03-07